9. Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка.

Привлечение ресурсов для КБ - основа его деятельности, приоритетная, жизненно важная задача, без решения которой КБ не может существовать. Способность КБ привлекать депозиты и МБК - основной критерием признания банка со стороны других участников рынка.

В последние годы в РФ владельцы денег стремятся избежать риска и обычно предпочитают более надежный КБ, выплачивающий умеренные проценты по вкладам, поэтому состояние ресурсной базы КБ:

• отражает оценку стабильности и надежности КБ его клиентами, вкладчиками и другими банками;

• является индикатором качества обслуживания клиентов (количество предоставляемых клиентам услуг, наличие филиальной сети, электронных банковских услуг, вежливость персонала и т.п.);

• характеризует ценовую политику банка, т.е. умение руководства банка адекватно реагировать на изменение рыночных цен на банковские услуги и продукты.

Пассивные операции призваны обеспечить оптимальный объем привлеченных ресурсов с наименьшими затратами. При этом банковские операции должны соответствовать существующим требованиям ЦБ, а развитие ресурсного обеспечения - реализации принципов, целей и планов банка.

Качество пассивов КБ характеризуется стабильностью ресурсной базы, стоимостью привлечения ресурсов, чувствительностью пассивов к изменению процентных ставок, зависимостью КБ от внешних источников финансирования (краткосрочные МБК).

Привлеченные ресурсы делятся на:

1) депозиты (70 % привлеченных ресурсов) - средства, которые размещены в КБ по желанию клиентов – физических и юридических лиц. По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 4 группы:

- срочные депозиты - классифицируются в зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3-х месяцев; от 3 до 6 месяцев; от 6 до 9 месяцев; от 9 до 12 месяцев; депозиты со сроком свыше 12 месяцев. Достоинства для клиентов является получение высокого процента, а для банка — возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток для клиентов в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.

- депозиты до востребования. В зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений; средства предприятий и организаций в расчетах; средства на корр. по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов. Достоинства: для клиента - деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; для банка маленькие проценты. Недостаток для клиентов - отсутствие уплаты % по счету (или очень маленький процент); для КБ - более высокий резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов).

- сберегательные вклады населения. В зависимости от особенностей хранения вкладов подразделяются на: срочные; срочные с дополнительными взносами; выигрышные; денежно-вещевые выигрышные; молодежно-премиальные; условные; на предъявителя; текущие счета; до востребования; сберегательные сертификаты, пластиковые карточки. Достоинства для клиента – высокие проценты, для КБ - источником долгосрочных вложений. Недостатки: выплата повышенных процентов и снижение маржи; неспособность КБ возобновлять эти ресурсы на постоянной основе.

- депозитный сертификат — ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Существуют две разновидности - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении их срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном денежном рынке.

В мировой банковской практике депозиты подразделяются на:

- основные (стержневые) депозиты - депозиты, которые составляют постоянную депозитную базу КБ. Они базируются на длительных отношениях с клиентом, их размеры и колебания мало подвержены воздействию изменения процентных ставок. В состав стержневых депозитов обычно включают депозиты до востребования, а иногда и срочные депозиты.

- летучие депозиты - срочные депозиты, которые привлечены в банк процентными ставками, поэтому они подвержены миграции в случае изменения процентов по вкладам. Высокий удельный вес летучих депозитов в составе привлеченных ресурсов ставит КБ в зависимость от тенденций, складывающихся на денежном рынке, в том числе по процентным ставкам.

2) недепозитные ресурсы привлекают путем получения кредитов других юридических лиц, в том числе ЦБ и других КБ, либо путем выпуска долговых обязательств, обращающихся на рынке. В РФ к таким источникам привлечения ресурсов относят:

- получение займов на межбанковском рынке - является одним из наиболее удобных средств управления пассивами, обычно оно служит поддержанию текущей ликвидности банка на необходимом уровне. Рынок межбанковских кредитов позволяет размещать и занимать деньги, когда это необходимо. Постоянные участники рынка имеют определенные преимущества, основанные на долгосрочности отношений.

- соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО),

- выпуск собственных векселей - возможно только для банков, имеющих высокую степень доверия. Однако зачастую операции по выпуску векселей направлены на решение внутренних задач, проблем клиентов через различные схемы, операции с банковскими векселями (вексельное кредитование и т.п.).

- выпуск облигаций не получил широкого распространения, поскольку состояние российского рынка не позволяет что-либо планировать на длительную перспективу как банкам, так и потенциальным держателям облигаций. Чрезвычайно осложнена процедура эмиссии банковских облигаций.

Депозиты и недепозитные ресурсы делятся в зависимости от возможности быть потерянными для КБ:

- обязательства по “горячим” деньгам - вклады и другие денежные средства, которые чутко реагируют на изменения процентных ставок, или те, в изъятия которых из КБ в предстоящем периоде руководство уверено;

- ненадежные средства - вклады клиентов, значительная часть которых может быть изъята в любое время;

- стабильные средства - вероятность изъятия, по мнению руководства банка, является.