Средства защиты денежных знаков и чеков

Существует три основных вида защиты бумажных денежных знаков и чеков от подделки:

1. Технологическая защита

2. Полиграфическая защита

3. Физико-химическая защита

Технологическая защита – это комплекс признаков, используемых для защиты банкноты в процессе изготовления ее подложки.

1. Подложка банкноты

1. Изготавливается из растительных волокон (хлопок, лен), обладает высокой прочностью не светится у УФЛ.

2. Бумажное с полимерным покрытием (евро)

3. Полностью полимерная (австралийские доллары)

1. Водяные знаки – это видимое на проходящий свет изображение, образованное за счет разной плотности бумаги

   1. Однотоновые (5000)

   2. Двутоновые

   3. Многотоновые (как правило портреты и сложные рисунки)

   4. Локальные, расположенные в определенном месте банкноты.

   5. Полосовые (повторяющиеся)

2. Защитные нити – это тонкие полоски, введенные в структуру бумаги, шириной до 2 мм

   1. Сплошные, полностью находящиеся в толще бумаги

   2. Ныряющие нити

   3. Полимерные, прозрачные

   4. Металлизированная

   5. С микротекстом и без микротекста

   6. Светящиеся в УФЛ полностью или частично, несветящиеся

3. Защитные волокна – это нити растительного происхождения (как правило шелк), впрессованные в бумагу.

   1. Цветные бесцветные

   2. Светящиеся в УФЛ, комбинированные несветящиеся

4. Голограмма и киниграмма – это впрессованные в бумагу металлизированные ярлычки различной формы с яркими бликующими изображениями, при изменении угла наклона банкноты. Голограмма имеет одно изображение, киниграмма – несколько, меняющихся при изменении угла наклона.

5. Перфорация – сквозные отверстия.

6. Бесцветное тиснение – используется для нанесения меток для слепых и для кодов

Полиграфическая защита – это комбинация способов и приемов печати при осуществлении красочного оформления банкноты. Для оформления используются следующие формы печати:

1. Плоская печать – пробельные и печатающие элементы, расположены на одной печатной форме в одной плоскости, используется для нанесения фоновых рисунков и фоновых сеток

2. Ирисовая печать - используется для плавного перехода от одного цвета к другому

3. Орловская печать – используется для резкого перехода цвета внутри одного элемента

4. Высокая печать – печатающие элементы расположены выше пробельных, используются для серийных номеров.

5. Глубокая печать – печатающие элементы углублены по отношению к пробельным; оттиски рельефные.

6. Интаглио – на евро, оттиски самые рельефные

Средства защиты:

1. Микротекст – это мелкие текстовые реквизиты с высотой знаков до 0,25 мм

2. Совмещенные рисунки

2.1. по краям банкноты

2.2. на просвет

1. Кипп – эффект. Это скрытое изображение, которое обнаруживается при изменении угла наклона банкноты.

2. Гильошерные узоры – это узоры из тонких непрерывных линий, различной конфигурации, используемые для оформления фоновых рисунков, сеток, розеток, рамок и графических ловушек, полностью не воспроизводятся на копировальном оборудовании, появляются разрывы, точки, посторонние включения и муар.

3. Особые краски.

1. Металлизированная краска (доллары США новой серии)Имеет металлический пигмент, поэтому отличается характерным металлическим блеском.

2. Ovi –краска. Это оптически переменная краска, при изменении угла наклона банкнота меняет цвет

3. Иридирующая краска. Это прозрачная металлизирующая краска, которая наносится поверх изображения банкноты и препятствует копированию. (например евро маленького номинала)

Третья группа средств защиты: Физико-химическая защита. Основана на использовании добавок химических веществ. Наличие которых можно определить специальными методами :

1. Изучение банкнот в УФЛ

2. Изучение банкнот магнитным детектором

3. Изучение банкнот у инфракрасном спектре цвета

Комплексное исследование с помощью универсальных сканеров.

Способы страхования валютных рисков:

Валютный риск – это вероятность понести убытки в результате колебаний валютных курсов. Основными валютными рисками являются:

• Коммерческие риски, связаны с нежеланием или невозможностью должника или гаранта заплатить по своим обязательствам.

• Конверсионные риски, это риски валютных потерь по конкретным валютным операциям. При совершении конверсионной сделки. Банк покупает одну валюту и продает другую. Сделка с немедленной поставкой валюты означает, что часть ресурсов банка в валюте. Когда одна валюта вкладывается в другую. Если банк совершает сделку на срок, то приобретает требования в одной валюте он принимает обязательства в другой. Методами снижения конверсионных рисков является хеджирования и валютные свопы. Соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте по конкретной валюте валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении – открытой. Открытая валютная позиция может быть короткой, если пассивы и обязательства по проданной валюте превышают активы и требования по купленной валюте

Валютный риск проявляется при открытой валютной позиции:

1. Хеджирование

2. Лимитирование

Это метод регулирования открытой валютной позиции, основанный на создании компенсирующей позиции при которой происходит частичная или полная компенсация одного валютного риска другим риском. Инструментами хеджирования являются: структурная балансировка активов и пассивов, форвардный контракт – это соглашение между двумя сторонами о будущей поставке валюты

Форвардный контракт является обязательным для исполнения сделкой которая заключается для страхования или покупателя или продавца от возможного неблагоприятного изменения валютного курса. Финансовый фьючерс – это соглашение о покупке или продаже того или иного финансового инструмента по заранее согласованной цене в течение определенного месяца в будущем.

Для финансирования внешнеторговых сделок экспортеры и импортеры могут пользоваться кредитами банка.

Валютные кредиты выдаются организациям, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность для погашения задолженности перед иностранными кредиторами. В качестве обеспечения выступают импортируемые товары.

Виды валютных кредитов:

1. Краткосрочные кредиты для импортера

2. В случае аккредитива на предъявителя банк – эмитент может потребовать от импортера приобретение суммы аккредитива до уступки своего обязательства в пользу иностранного продавца (экспортер)

3. Если он этого не сделает, импортер должен подготовить эквивалент суммы аккредитива к тому моменту, когда от иностранного банка поступит авизо о принятии документов от экспортера

4. Тем самым банк – эмитент финансирует открытие аккредитива

Импортные авансы – дают возможность импортеру инкассировать документы, срок которых наступил. Кредит может быть покрыт за счет выручки от проданного товара. Обеспечение – товарные документы

Еврокредиты – это взятые по поручению импортеров отечественными банками за рубежом кредиты, которые служат краткосрочному финансированию импорта. Киииисссаааа ккиииииисссссссууууулллляяяя Хдддддддд

Мммаааааааааааакккккккккккссссссссссссс кккккккииииииииисссссссссссаааааааааааааааа ддддддддддааааааааааааааааааа хочууууууууу ааааааааааааааааааа

Ой попуталосььььььь писсьььь си-ся пи-ся СИСИСЬКИИИИИИИИИИИ

Банки могут предоставлять экспортерам кредиты в качестве экспортного авансирования на основании документов по инкассовым и аккредитивным сделкам йоуу экспортный факторинг заключается в приобретении краткосрочных требований по экспортным сделкам факторинговыми компаниями.

Данный вид удобен для экспортеров, осуществляющих поставку товаров одним и тем же покупателем в определенных странах и предоставляющим своим зарубежным партнерам отсрочки платежей сроком до 180 дней писька

Форфейтинг

Применение векселей во внешнеторговых взаимоотношениях привело к возникновению новых специфических форм кредитования. Форфетирование представляет собой покупку экспортных требований форфейтора с исключением права регресса на экспортера. В роли форфейтора может выступать банк или компания.

Операции форфетирования используются в двух видах сделок:

1. Финансовых сделках, в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств

2. В экспортных сделках, для содействия поступлению наличных денег экспортеру, предоставившему кредит импортеру

Экспортер

Импортер

Форфет-банк

Банк импортера

1.

2. 5. 5а. 4. 3. 6. 6а.

6б.

6.

1.Заключение сделки импортера и экспортером

2.Экспортер обращается с заявкой в форфет-банк, который определяет условия операции. Экспортер имеет возможность включить расходы по учету векселя в стоимость контракта

3.Импортер выписывает вексель авалирует его в банке своей страны

4.Векселя индоссированные банком страны импортера отсылаются экспортеру

5.Эксопртер индоссирует векселя и продает их форфет-банку на первичном рынке документов без права регресса

5а. Экспортер получает выручку

6.Форфет- банк предъявляет импортеру вексель к оплате

6а.Импортер через свой банк оплачивает предъявленный вексель в установленный срок

Учатсники форфейтинга :

1. Экспортер

2. Импортер

3. Банк импортера

4. Форфет-банк

При кредитовании внешнеторговой сделки у экспортёра возникают риски (коммерческие), связанные с неспособностью или нежеланием должника (импортера) или гаранта (банка импортера) платить.

Валютные риски , связаны с возможными потерями из-за неблагоприятного изменения курса валют, а значит изменения стоимости товара;

Политические риски (волна волнения, перевороты)

Все риски, которые вникают экспортер берет на себя. Основные условия форфейтинговой сделки:

1. Вид форфетируемых обязательств , т.е. объект форфетирования

2. Тип банковской гарантии

3. Валюта платежа

4. Размер дисконта

5. Механизм погашения

Операции банков с драг металлами и драг камнями

Драг металлы – это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы. Драгоценные металлы могут находится в любом состоянии .

Драг камни – это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а так же природный жемчуг в сыром и обработанном виде.

Коммерческие банки могут проводить операции со следующими видами драгоценных металлов: золото, серебро, платина и палладий.

К операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

• Покупка/продажа драг металлов как за свой счет так и за счет клиента

• Привлечение друг металлов во вклады ( до востребования и на определенный срок) от физ и юр лиц

• Размещение друг металлов от своего имени и за свой счет на депозитные счета открытые в других банках

• Предоставление займов в друг металлах

• Предоставление получение кредитов в рублях и в иностранной валюте под залог друг металлов

• Оказание услуг по хранению и перевозке драг металлов при наличии сертифицированного хранилища

• Осуществление наличных и срочных сделок купли/продажи драгоценных металлов (опционы, фьючерсы) в соответствии с законодательством РФ и международной банковской практики

Кб в праве совершать операции при наличии лицензии

Банк России может осуществлять любые операции со слитками золота и серебра.

Покупка слитков золота и серебра производится на основании договора купли/продажи.

Банк России и уполномоченные им банки имеют право приобретать слитки золота и серебра у пользователей недр за свой счет и за счет своих клиентов

Не допускается использование слитков в качестве средства платежа

Сделки купли/продажи драг металлов заключаются на следующих условиях:

• Наличные сделки – сделки купли/продажи с немедленной поставкой товара, т.е. с поставкой в течение двух рабочих дней от даты заключения сделки.

• Срочные сделки – это сделки купли/продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

• Сделки-своп – это сделки купли/продажи с одновременной продажей/покупкой одного и того же количества металла. Они различаются:

Сделки –своп по качеству металла – это покупка(продажа) металла одного качества и одновременно продажа покупка металла другого качества

Сделки-своп по месту нахождения металла – это покупка (продажа) металла с изменением его местонахождения путем перевода металла по счетам, и /или путем физической его поставкой

Сделки-своп по времени (финансовый своп) – это покупка(продажа) металла на условиях обратной продаже (покупки) того же количества металла с другой датой валютирования

• Опционы – это сделки по которым одна сторона предоставляет другой за определенные вознаграждения (премия) право покупки/продажи определенного количества металла по заранее согласованной цене исполнения на заранее оговоренную дату истечения опциона. Сторона получившая право продать/купить металл и уплатившая другой стороне премию может воспользоваться этим правом в оговоренный срок истечения опциона или же отказаться от него.

Банки могут осуществлять экспорт и импорт слитков и монет атак же предоставлять консалтинговые услуги . Все денежные требования и обязательства возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами РФ должны быть выражены и оплачены в валюте РФ. При осуществлении операций КБ самостоятельно устанавливает цены продажи и покупки друг металлов, а для целей учета используют учетные цены устанавливаемые Банком России. Операции по торговле валютой.

Кредитная организация осуществляет свою деятельность на валютном рынке путем проведения валютных операций. В.о. совершаются для осуществления торговых и финансовых отношений и для получения прибыли.

Рынок FOREX структурно делится на несколько сегментов: оптовый рынок межбанковских операций в пределах национальной границы. Международный рынок банков-корреспондентов, Биржевой валютный рынок, рынок наличной валюты.

К в.о. на международных рынках относятся конверсионные операции, совершаемые с КБ – нерезидентами и международными финансовыми организациями.

В зависимости от сроков валютные операции подразделяются на кассовые (наличные) и срочные операции (сделки) с иностранной валютой.

Валютный фьючерс – это биржевой контракт на покупку или продажу иностранной валюты в будущем по согласованному курсу. Валютный опцион – это контракт, который дает его держателю право купить или продать определенное количество валюты по согласованной цене. Существует опцион «колл» («call»), который дает право на покупку и опцион «пут» («put») дающий право на продажу.

Заключение опционного контракта предполагает выплату премии (цены опциона) покупателям опциона его продавцу в момент заключения сделки.