Документооборот и контроль по кассовым приходным банк. Операциям.

При приеме денег заполняется приходный кассовый док-т (объявление на взнос наличными, приходный кассовый ордер) и передается контролеру по кассовым операциям, который, проверив правильность заполнения док-та, подписывает его, регистрирует док-т в кассовом журнале по приходу и передает его в кассу б-ка под расписку кассира в разносной книге или кассовом журнале по приходу (реквизиты: № лицевого счета кл-та, присваивает № приходному кассовому док-ту, символ кас. плана по приходу, сумму). Кассир б-ка при получении приходного кассового док-та проверяет правильность его заполнения, наличие подписи контролера, принимает и пересчитывает деньги от кл-та, разделяет три части объявления на взнос наличными, предварительно подписав их; на квитанции ставит печать приходной кассы и выдает ее кл-ту. Первая часть остается в кассе б-ка, а третья часть – ордер – передается в учетно-операционный отдел ответственному исполнителю ведущему счет данного кл-та. В конце операционного дня производится сверка кассовых оборотов приведенных в отчетной справке кассира с записями в кассовом журнале контролера. Сверка оформляется подписями кассиров в кассовом журнале и контролера в отчетной справке кассира.

7.

Документооборот и контроль по кассовым расходным банк. Операциям.

Клиент оформ-ет РКД

И пред-ет отв. исп-лю, кот. Проверив ден. Чек направляет док-т контролеру, кот. пров-ет прав-ть заполн-я его, наличие подписей отв. исполн. Иполуч-ля денег, подписывает док-т, регистр-ет в касс. ж-ле и передает док-т кассиру под расписку в разностной книге или в касс. ж-ле.Кассир пров-ет прав. Заполнения, наличие подписей отв. исп-ля, к-ля и получ-ля, подгот-ет сумму к выдаче, вызывает клиента и забирает у него талон, уточняет сумму и требует паспорт, после сверки возвращает и выдает сумму.В конце произ-ся сверка касс.оборотов отч. Справки кассира и касс. ж-ла контролера, кот. оф-ся подписями кассира в касс. ж-ле и контр-ра в отч. справке кассира

8.

Порядок открытия и ведения расчетных (тек.) счетов субъектам хозяйствования. Закрытие расчетных (текущих) счетов.

Для открытия тек. расч. счета кл-ты предоставляют сл. док-ты: 1) заявление на открытие счета по установленной форме; 2) нотариально заверенная копия устава пред-тия; 3) нотариально заверенная копия учредительного дог-ра; 4) нотариально заверенная копия свидетельства о регистрации в местных органах власти; 5) карточка с образцами подписей и оттисками печатей (заверенная нотариально); 6) справка из ФСЗН о регистрации кл-та в качестве плательщика взносов в данный фонд; 7) в случае внесения в гос. реестр налогоплательщиков РБ сведений о замене руководителя или гл. бухгалтера пред-тия – данные пред-тия обязаны предоставить в б-к соответствующие док-ты выдаваемые налоговыми органами. Номер счета кл-та имеет сл. стр-ру ААААВВВВВСССД, где А – балансовый счет, В – номер кл-та в б-ке, С – номер лицевого счета, Д – контрольный ключ. Для выполнения внутрибанковских операций номер счета имеет сл. стр-ру ААААССССССССД. В случае закрытия счета дело по оформлению закрытия счета перечеркивается крестообразно и делается отметка «счет закрыт» с указанием даты закрытия. При закрытии счета, переходе кл-та на обслуживание в др. б-к, реорганизации юр. лица владелец счета обязан возвратить в б-к чековые книжки. В данном случае предоставляется заявление кл-том на закрытие счета содержащее подтверждение остатка ср-в на день закрытия счета с указанием номеров возвращаемых неиспользованных ден. чеков. При наличии остатка на счете кл-т предоставляет платежное поручение на перечисление ср-в. Чек погашается путем вырезания его части предназначенной для подписи. При закрытии счета в книге регистрации закрытых лицевых счетов проставляется дата закрытия.

9.

Кредитовые переводы, осуществляемые на основании платежных поручений.

Платежное поручение – платежная инструкция, согласно которой банк – отправитель по поручению плательщика осуществляет перевод средств в банк – получатель лицу, указанному в поручении.

Платежное поручение предоставляется в банк в количестве экземпляров, определяемом банком – отправителем, но не менее двух. Первый экземпляр плат. поручения заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

В случае осуществления внутренних банковских переводов в белорусских рублях через систему расчетов, которая не позволяет передавать все необходимые реквизиты, клиент предоставляет три экземпляра плат. поручения.

При необходимости подтверждения исполнения банком – отправителем платежного поручения плательщика плательщик предоставляет в банк – отправитель дополнительный экземпляр платежного поручения. После исполнения банком – отправителем платежного поручения ответственный исполнитель банка – отправителя на оборотной стороне дополнительного экземпляра платежного поручения делает запись о перечислении средств в пользу бенефициара с указанием даты исполнения платежного поручения. Запись заверяется подписями ответственного исполнителя, главного бухгалтера или его заместителем и печатью банка – отправителя. Данный экземпляр платежного поручения выдается плательщику. Платежное поручение предоставляется в банк – отправитель в течении десяти дней со дня выписки(день выписки в расчет не принимается).

При осуществлении кредитовых переводов посредством платежного поручения допускается передача их клиентом в электронном виде с применением телетрансмиссионных средств или на машинном носителе.

Платежное поручение, переданное в электронном виде, должно содержать реквизиты, предусмотренные данной инструкцией. Для подтверждения подлинности платежного поручения используются электронная цифровая подпись или тестирующие ключи.

Первый экз. – документы дня банка – отправителя.

Второй экз. – выдается плательщику.

Третий экз. (если есть) – отсылается в банк – получатель бенефициару(заверяется штампом банка – отправителя).

Банк – отправитель в случаях предусмотренных законодательством или договором между банком и плательщиком, может принять к исполнению постоянно действующее платежное поручение клиента, в соответствии с которым банк – отправитель обязуется переводить средства плательщика в пользу бенефициара в определенные сроки, при поступлении денежных средств в пользу клиента или в других случаях.

Постоянно действующее платежное поручение оформляется в одном экземпляре и должно содержать все предусмотренные для платежного поручения обязательные реквизиты. Порядок хранения постоянно действующих платежных поручений в банке – отправителе определяется локальными нормативными правовыми актами банка.

Списание средств со счета плательщика для осуществления кредитового перевода по постоянно действующему платежному поручению оформляется мемориальным ордером.

10.