Раздел 8. План по доходам, прибыли и рентабельности.

Валовый доход АТП наиболее часто формируется путем установления тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма рентабельности

Д_вал = З_общ * (1 + R/100) , руб

Д_вал = 4606226816,8*(1+15/100)=5297160839,3 руб

Д_вал– валовый доход, руб

З_общ – сумма затрат на перевозки, руб.

R – планируемая норма рентабельности, %.

Верхний предел планируемой нормы рентабельности для автотранспортных предприятий составляет 35%. Для простоты расчетов принять планируемую норму рентабельности 15%.

Балансовая прибыль АТП (П_бал) определяется как разность между суммой доходов от всех видов деятельности и суммой расходов:

П_бал = (Д_вал – 0,02 * Д_вал)– З_общ, руб

П_бал = (5297160839,3-0,02*5297160839,3)-4606226816,8=584990805,7 руб

0,02*Д_вал– отчисления в размере 2% от доходов на строительство и реконструкцию автомобильных дорог.

Прибыль является важнейшим показателем, определяющим образование фондов экономического стимулирования, взносов в бюджет и уровень рентабельности предприятия.

Рентабельность производства определяет соотношение между балансовой прибылью и расходами от перевозок.

Р_произ = (П_бал / З_общ,) * 100, руб

Р_произ = (584990805,7/4606226816,8)*100=12,7%

Рентабельность характеризует экономическую эффективность использования основных производственных фондов АТП и оборотных средств.

Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в таблицу 10.

Таблица 10.

План по доходам, прибыли и рентабельности

Наименование показателей	Единицы измер.	Величина
1. Общая сумма затрат на перевозку грузов (Зобщ)	руб.	4606226816,8
2. Принятая норма рентабельности	%	15
3.Сумма валовых доходов АТП (Двал)	руб.	5297160839,3
4.Величина отчислений на строительство и ремонт автодорог	руб.	15
5.Балансовая прибыль АТП (Пбал)	руб.	584990805,7
6. Рентабельность производства (Рпроиз)	%	12,7

Раздел 9. Сводная таблица технико-экономических показателей работы атп.

После выполнения всех расчетов необходимо представить основные технико-экономические показатели в сводной таблице, которая будет служить основой для последующего анализа производственной деятельности предприятия.

Таблица 11.

Технико-экономические показатели работы АТП

Наименование показателя	Величина
Производственная мощность предприятия
1. Списочное количество автомобилей (Асс), ед.	43
2. Грузоподъемность 1 автомобиля (q), тонн	7,5
3. Общая грузоподъемность автопарка (Аq), тонн	322,5
Производственная программа АТП
4. Общий годовой объем перевозки (Qгод.общ.), тонн	180000
5. Общий годовой грузооборот (Ргод.общ), ткм.	9873000
6. Общий пробег всех автомобилей за год (Lобщ), км.	2856000
7. Пробег всех автомобилей с грузом за год (Lгр), км.	1856400
Производительность автомобиля
8. Суточная производительность одного автомобиля (Рсут.гр). ткм.	957
9. Годовая производительность одного автомобиля (Ргод.гр)=Рсут.гр.* Др,ткм	277530
Программа по численности и заработной плате персонала
10. Общая численность водителей (Nвод), чел	63
11. Общая численность ремонтных рабочих (Nобщ.р.р.), чел.	29
12. Общая численность всех рабочих (Nобщ) = п.10 + п.11, чел	92
13. Фонд оплаты труда водителей (ФОТвод), руб.	13472673
14. Фонд оплаты труда ремонтных рабочих (ФОТобщ.р.р.), руб	2869020
15. Общий фонд оплаты труда (ФОТобщ) = п.13 + п.14, руб.	16341693
16. Среднегодовой фонд оплаты труда одного рабочего АТП (ФОТ ср.год) = п.15 / п.12, руб	177627,1
17. Среднемесячная заработная плата одного рабочего АТП (ЗПмес) = п.16 / 12, руб	1930,7
Программа по себестоимости, прибыли и рентабельности.
18. Валовый доход АТП за год (Двал), руб.	5297160839,3
19. Общая сумма затрат АТП за год (Зобщ) руб.	4606226816,8
20. Себестоимость 1 ткм (Сс.общ.), руб/ткм.	466,68
21. Балансовая прибыль (Пбал), руб.	584990805,7
22. Рентабельность производства (Рпроизв), %	12,7