Формы кредита
Банковский кредит.
Банковский кредит – самая распространенная форма кредитных отношений в российской экономике. Этим термином обозначают процесс передачи банком денежных средств на руки или перевод на счет заемщика при условии, что их вернут через определенное время уже с начисленными процентами.
Особенность банковского кредитования на современном этапе развития российской экономики заключается в том, что этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. В последние годы в кредитовании предпринимательских организаций принимают участие как отечественные, так и зарубежные банки.
На основании указанного в кредитном договоре срока погашения кредита выделяют:
онкольные кредиты; Особенностью онкольного кредита является то, что он предоставляется предприятию-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. В настоящее время онкольный кредит почти не используется не только в России, но и в большинстве стран, так как требует относительно стабильных условий на рынке ссудного капитала и в экономике в целом.
краткосрочные кредиты; Краткосрочные кредиты предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредита в мировой практике обычно не превышает 6 месяцев, в России же к краткосрочным, как правило, относятся кредиты со сроком погашения не более одного месяца.
среднесрочные кредиты; Среднесрочные кредиты предоставляются на срок до одного года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера.
долгосрочные кредиты. Долгосрочные кредиты используются, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
По способу погашения кредита различают:
кредиты, погашаемые единовременным взносом; Кредиты, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика, являются Традиционной формой возврата краткосрочных кредитов.
кредиты, погашаемые в рассрочку. В случае же долгосрочных, а иногда и среднесрочных ссуд применяется такой способ погашения кредита, как рассрочка. В данном случае конкретные условия возврата определяются кредитным договором.
По способу взимания ссудного процента выделяют:
кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего погашения;
Первая форма взимания ссудного процента является традиционной для рыночной экономики при выдаче краткосрочных кредитов и имеет наиболее функциональный характер с позиции простоты начисления.
кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
Эта форма применяется при средне- и долгосрочном кредитовании.
кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита фирме-заемщику.
Эта форма взимания ссудного процента для развитой рыночной экономики не характерна и используется в очень редких случаях.
В зависимости от наличия обеспечения по кредиту различают
доверительные кредиты (бланковые); Единственной формой обеспечения доверительного кредита является кредитный договор. Данные кредиты обычно применяются в процессе кредитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка. Как правило, бланковый кредит предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание организации.
обеспеченные кредиты; Обеспеченные кредиты являются преимущественной разновидностью современного банковского кредита. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.
кредиты под финансовые гарантии третьих лиц. Кредиты под финансовые гарантии третьих лиц получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования. Реальным выражением финансовой гарантии служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный кредитору ущерб при нарушении заемщиком условий кредитования.
По целевому назначению выделяют
кредиты общего характера , используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях хозяйствования имеют очень ограниченное распространение.
целевые кредиты. В основном кредиты, выдаваемые банками, носят целевой характер.