2.3. Управление риском и страхование

Управление риском традиционно ассоциируется у многих ру­ководителей прежде всего со страхованием. Действительно, стра­хование изначально было наиболее распространенным в мире методом воздействия на риск и в настоящее время остается тако­вым. Сегодня в крупнейших развитых странах, таких, как США, Япония, Германия, ежегодные выплаты страховых премий дости­гают 7—9% валового внутреннего продукта. Страхованием за ру­бежом охвачены практически все отрасли деятельности человека: медицинское страхование, страхование жизни, имущества, транс­портных перевозок, прибыли, от банкротства, различные виды страхования гражданской ответственности (от автомобилей и до врачей). Не найдется такой сферы, где бы не осуществлялся хотя бы один вид страхования, не говоря уже о том, что многие его ви­ды являются обязательными в различных странах.

Однако ситуация со страхованием в странах, недавно вступив­ших на путь рыночной экономики, в частности в России, далеко не такая радужная. Это обусловливается тем, что в России ранее осу­ществлялось централизованное управление экономикой, что под­разумевало формирование государственных резервов, которые расходовались на поддержку предприятий и помощь населению в случае наступления неблагоприятных ситуаций. Фактически это было эквивалентно самострахованию, только в масштабах целой страны. Многие виды рисков, например финансовые и коммерче­ские, практически полностью отсутствовали, по крайней мере на внутреннем рынке.

В условиях рыночной экономики объемы государственной поддержки сокращаются во много раз. Приватизированные пред­приятия должны сами заботиться о создании механизмов ликвида­ции убытков при наступлении критических ситуаций. И страхование выступает здесь одним из наиболее доступных и про­работанных с рыночной точки зрения механизмов.

Однако какова же реальная ситуация со страхованием в России в конце 90-х гг.? По официальным данным, существующий рынок страховых услуг покрывает не более 10—20% общей потребности экономики страны. Страховые компании обладают небольшим собственным капиталом, а это ограничивает их возможности по покрытию крупных рисков.

Таким образом, значительную роль в деятельности российских компаний играют другие методы управления риском, в том числе организация и осуществление предупредительных мероприятий, а также самострахование. Это подчеркивает важность рассмотрения данных механизмов и оценки эффективности их использования.

2.4. Организация управления риском на предприятии

В идеале для управления риском в организации должно быть создано специальное подразделение — отдел (или отделение) управления риском, возглавляемое так называемым риск- менеджером, т.е. руководителем, который занимается исключи­тельно проблемами управления риском и координирует деятель­ность всех подразделений в плане регулирования риска и обеспечения компенсации возможных потерь и убытков.

Конечно, стратегия управления риском может строиться по- разному в зависимости от направления деятельности предприятия,сложившейся структуры управления, традиций и деловой практики страны. Однако в настоящее время процессы интеграции хозяйст­венной деятельности идут настолько интенсивно, что почти во всех промышленно развитых странах используются схожие мето­ды управления, в том числе и в сфере риск-менеджмента.

Можно выделить три основных организационных аспекта соз­дания структуры управления риском:

• деятельность ведущего риск-менеджера;

• деятельность подразделения (отдела) управления риском;

• взаимосвязь подразделения с другими структурами организа­ции.

Функции риск-менеджера на предприятии довольно обширны. В его ведении находятся вопросы обеспечения безопасности и контроля над риском, а также контроля и обеспечения качества выпускаемой продукции. Он формирует организационную струк­туру управления риском на предприятии и разрабатывает основ­ные положения и инструкции, связанные с этой деятельностью.

Идеологическая задача риск-менеджера и его подразделения - разработка стратегии и принципов управления риском на пред­приятии, которые должны быть изложены во внутренних норма­тивных документах, основные из которых — Положение по управлению риском и Руководство по управлению риском.

Положение по управлению риском содержит результаты анали­за риска на предприятии и изложение ключевых моментов управ­ленческой стратегии предприятия в данной области. В нем может быть сделан упор на снижение уровня возможных рисков аварий, создание специальных резервных фондов для компенсации воз­можных убытков или создание системы страхования.

Положение выражает философию компании по отношению к управлению риском. В нем должно быть очерчено разграничение полномочий между различными структурными единицами, ука­зано, кто отвечает за определенные аспекты управления риском, и т.д.

В отличие от него Руководство по управлению риском - это до­кумент, определяющий конкретные действия. В нем должны со­держаться указания на то, каким образом будет решаться каждая конкретная задача управления риском, а также даны ответы на следующие вопросы: кто должен оценивать возможные потери, кто и как должен определять условия страхования, что делать, ес­ли произошло событие, приведшее к потерям, как ограничить убытки?

В Руководство следует включить всю информацию, связанную с рисками. В нем устанавливается четкая ответственность всех подразделений и служб организации, определяется взаимодействие различных служб. Отдельные разделы руководства должны со­держать изложение основных подходов к страхованию, описание действий при пожарах, взрывах, производственных травмах и т.д.

Чаще всего подразделения по управлению риском не очень ве­лики, поэтому рцск-менеджер должен сосредоточить свое внима­ние на обеспечении решения приоритетных и жизненно важных задач. Функции отдела по управлению риском заключаются в практической реализации выбранной стратегии предприятия в данной области, а именно: выявление риска, ведение регистрации происшедших инцидентов и их статистическая обработка, управ­ление страховыми программами, реализация мероприятий по по­вышению уровня безопасности предприятия, реализация программ по повышению квалификации персонала.

Одна из наиболее существенных функций связана с выявлени­ем риска, т.е. с разработкой и использованием методологии выяв­ления и оценки уровня риска, приспособленной к условиям предприятия, а вторая — с планированием и осуществлением страхования. Управление портфелем страховых договоров для большой организации является достаточно трудоемкой работой, включающей в себя:

• оценку необходимости страховых покрытий различных типов;

• выбор страховщиков и страховых брокеров;

• переговоры о размере страховых премий и страховых покры­тий;

• выработку формулировок договоров о страховании;

• ведение дел, связанных с предъявлением исков;

• ведение всех регистрационных записей по страхованию.

Примером организации административной структуры по управ­лению риском на предприятии может служить отдел, состоящий из риск-менеджера, его помощника и небольшой рабочей группы из двух-трех человек. Отдел имеет контракты на выполнение многих специализированных работ с независимыми исполнителями и коор­динирует их деятельность. Это может происходить следующим об­разом: поиск подходящей страховой компании и разработка договоров поручаются страховой брокерской фирме, сопровождение проекта по повышению безопасности производства — консультаци­онной фирме в области технологии, работа по оценке размеров ущерба — профессиональному оценщику и т.д.