3.4 Оборотно-сальдовая ведомость
Таблица 3 - Оборотно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учёта
№ счета по плану счетов |
Наименование счета |
Остаток на начало месяца |
Оборот за месяц |
Остаток на конец месяца |
|||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||||
01 |
Основные средства |
2765435 |
|
231996 |
185380 |
2812051 |
|
||
01-2 |
Выбытие основных средств |
- |
- |
184400 |
184400 |
|
|
||
02 |
Амортизация основных средств |
|
694010 |
61000 |
14484 |
|
647494 |
||
04 |
Нематериальные активы |
433897 |
|
5630 |
1558 |
437969 |
|
||
05 |
Амортизация НМА |
|
18845 |
0 |
500 |
|
19345 |
||
07 |
Оборудование к установке |
- |
- |
194915 |
194915 |
- |
- |
||
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
- |
|
237626 |
237626 |
|
|
||
10 |
Материалы |
530725 |
|
97576 |
50550 |
577751 |
|
||
15 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей |
- |
- |
102517 |
102517 |
- |
- |
||
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей |
71000 |
|
5308 |
6066 |
70242 |
|
||
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
- |
- |
61554 |
61554 |
- |
- |
||
20 |
Основное производство |
33090 |
|
137542 |
157482 |
13150 |
|
||
40 |
Выпуск продукции |
- |
- |
157482 |
157482 |
|
|
||
43 |
Готовая продукция |
200000 |
|
365500 |
394250 |
171250 |
|
||
50 |
Касса |
3843 |
|
210980 |
210980 |
3843 |
|
||
51 |
Расчетный счет |
500000 |
|
505500 |
362503 |
642997 |
|
||
58-1 |
Долгосрочные финансовые вложения |
140000 |
|
0 |
0 |
140000 |
|
||
60-1 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
843104 |
119395 |
401238 |
|
1124947 |
||
62-1 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
299323 |
|
810000 |
477500 |
631823 |
|
||
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
1233747 |
0 |
0 |
|
1233747 |
||
68-1 |
Налог на прибыль |
|
24000 |
24000 |
75091 |
|
75091 |
||
68-2 |
НДС |
|
343440 |
61554 |
123560 |
|
405446 |
||
68-3 |
НДФЛ |
|
12200 |
0 |
5500 |
|
17700 |
||
68-4 |
Расчеты по ЕСН |
|
19509 |
0 |
0 |
|
19509 |
||
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
32191 |
7528 |
11830 |
|
36493 |
||
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
213475 |
185600 |
45500 |
|
73375 |
||
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
4300 |
|
5980 |
7650 |
2630 |
|
||
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
- |
600 |
3700 |
|
3100 |
||
80 |
Уставный капитал |
|
500000 |
0 |
0 |
|
500000 |
||
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
|
520668 |
0 |
0 |
|
520668 |
||
90-1 |
Выручка |
|
9150800 |
9815800 |
665000 |
- |
- |
||
90-2 |
Себестоимость продаж |
6756544 |
|
186232 |
6942776 |
- |
- |
||
90-3 |
НДС |
1525133 |
|
101441 |
1626574 |
- |
- |
||
90-9 |
Прибыль/убыток от продаж (прибыль) |
869123 |
|
8946677 |
9815800 |
- |
- |
||
91-1 |
Прочие доходы |
|
250760 |
396127 |
145367 |
- |
- |
||
91-2 |
Прочие расходы |
427220 |
|
147236 |
574456 |
- |
- |
||
91-9 |
Сальдо прочих доходов и расходов |
|
176460 |
575920 |
399460 |
- |
- |
||
99 |
Прибыли и убытки |
|
526424 |
78424 |
378791 |
|
826791 |
||
Итого: |
14559633 |
14559633 |
24022040 |
24022040 |
5503706 |
5503706 |
|||