2.6. Производственный план

Источники финансирования определяются после расчета необходимых первоначальных затрат для финансирования деятельности предприятия на первом этапе деятельности. Как правило, данным этапом является период, необходимый для оснащения детского сада (ремонт, мебель), получения разрешительных документов, первые 2-3 месяца деятельности предприятия, в которые оно получает доход.

Подготовительный этап деятельности: оформление индивидуального предпринимателя, заключение договора с арендатором (ООО «Сэттэ») об аренде помещения, косметический ремонт, заказ и размещение мебели, найм персонала и набор детей. Данный этап включает июнь-июль 2012 года, так как здание сдается в июне.

Затраты на данный период включают:

1. Оформление индивидуального предпринимателя, постановка на учет - 2000 руб.;

2. Заключение договора об аренде, предоплата за 3 месяца из расчета стоимости помещения в данном районе 750 рублей за кв.м., всего 90000 руб. в месяц, за 3 месяца - 270000 руб.;

3. Проведение ремонтных работ. К помещениям предъявляются следующие требования: Необходимые помещения должны включать, как минимум, раздевалку, спальную и игровую комнаты. Стены должны быть влагостойкими, а пол - иметь утепленную основу, высота потолка - не менее 3 м, а подоконника - 0,6 м от пола. Необходимо строительство перегородок между отдельными частями помещения. Ремонтные работы ведутся с привлечением строительной бригады (ООО «Строй-сервис»). Оплата услуг строительной организации составит, согласно цен предприятия и проведенным расчетам, 45000 рублей, срок ремонта - 1 неделя. Затраты на материалы - 55000 рублей, включают краску, ковровое покрытие, материалы для строительства перегородок. Также необходимо оснащение системой противопожарной безопасности, в ВДПО данная система стоит 8000 рублей, приобретение огнетушителей - 10000 рублей (3 штуки).

4. Заказ и установка мебели. Изготовлением детской мебели для детских учреждений в г.Якутске занимается ИП Кувшинов В.А. Расчеты цен на мебель приведены согласно цен предпринимателя в таблице 1.

Таблица 1. Планирование технического оснащения

№	Наименование	Количество	Сумма
1	Мебель в детские комнаты		238000
	Кроватки детские трехуровневые компактные.	14	75000
	1.2. Столики	10	15000
	1.3. Стулья	40	20000
	1.4. Скамейки	8	12000
	1.5. Индивидуальные шкафчики (кабинки)	40	56000
	1.6. Шкафы с полками в залы вдоль стен	2	60000
2	Кухонная установка	1	80000
3	Холодильное оборудование	3	90000
4	Мебель на кухню		70000
6	Ноутбук и проектор вместо телевизоров	2	50000
7	Игрушки		20000
8	Расходные материалы		10000
9	Посуда		10000
10	Учебные материалы		5000
11	Матрацы и постельное белье		30000
12	Оснащение санузла		70000
13	Прочие затраты (хоз.инвентарь и т.д.)		30000
15	Детские удерживающие устройства в автомобиль	5	50000
	Итого		753000

1. Получение разрешительных документов.

Чтобы получить лицензию на право ведения образовательной деятельности, необходимо обратиться в региональный экспертный совет, занимающийся лицензированием и аттестацией учебных заведений. Документация собирается и готовится достаточно серьезная и включает следующие основные документы:

- копии учредительных документов (устава и других);

- разработанные учебные программы, учебные планы и требования к выпускникам;

- сведения о материально-техническом, учебно-методическом и кадровом обеспечении;

- документ, подтверждающий право владения или пользования помещением (например, договор аренды);

- заключение органа санэпиднадзора, что помещение соответствует требованиям санитарных и строительных норм;

- документы, которые подтверждают уровень образования и квалификацию руководителя учебного заведения.

Затрат на получение разрешительных документов складываются из нотариального заверения копий, оплаты пошлин и составят 6000 рублей.

Таким образом, общие расходы составят (таблица 3).

Таблица 3. Первоначальные затраты на открытие детского сада, в расчете на 3 месяца.

Вид затрат	Сумма, руб.
Организационные расходы	2000
Аренда	270000
Ремонтные работы	95000
Мебель и оборудование	753000
Наем персонала	960
Получение разрешительных документов	6000
Противопожарная безопасность	18000
Заработная плата	227800
Прочие расходы (ГСМ, страхование, коммунальные расходы и т.д.)	27240
ИТОГО	1400000

Первоначальные инвестиции - 1400000 руб.

Источники финансирования можно определить следующие:

- Проект является приоритетным для получения муниципального гранта в размере 200 тыс.руб. для начала своего дела, соответственно, часть финансирования - за счет муниципальных средств. Бизнес-план необходимо предоставить в начале июня 2012 года, чтобы в августе получить денежные средства (исходя из опыта других предпринимателей);

- Собственные средства инвестора, накопленные для открытия своего дела – 400 тыс.руб.

Остальную сумму - получение кредита за счет средств Министерства предпринимательства (кредит под льготный процент 9%) или банковского кредита (процентная ставка для начинающих предпринимателей самая низкая - в «Россельхозбанке» и составляет 16,8%). Сумма для кредитования составляет 800 тыс.руб.

Условия Минпредпринимательства: уплата кредита через год или ежеквартально и по полугодиям по желанию заемщика. Условия банка: уплата кредита ежемесячно аннуитетными платежами, при этом для начинающих предпринимателей предоставляется льготный период - 3 месяца, в течение которого кредит можно не платить, выплаты начинаются с 4 месяца деятельности предприятия. Данный вариант является достаточно удобным. Соответственно, расчеты возможны при оптимистическом варианте (получение кредита в Минпредпринимательства) и при пессимистическом (в банке под высокий процент). Расчеты представлены в таблице 4.

Таблица 4. Расчет привлечения кредитных средств по вариантам

Показатели	Пессим.	Оптим.
Процентная ставка, %	16,8	9
Срок, месяцев	24	24
Ежемесячная сумма платежа по кредиту, руб.	38130	35300
Уплаченные проценты за период, руб.	142438	74527

Кроме того, возможно привлечение соинвесторов.