34. Банковская форма кредита и его особенности.

Банковский кредит – основная форма кредита в рыночной экономике. Это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют ссуду заемщикам через посредство банка. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк, как кредитор, с другой – предприятие, организация и население, как заемщики. Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал. Благодаря этому банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, сроком, направлениям. По срокам предоставления банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (1-5лет), долгосрочный (более 5 лет).

Виды банковского кредита.

- онкольный (до востребования, краткосрочный)

- авальный

- контокоректный

- консорциальный

- ипотечный

- ломбардный

- лизинговый

- факторинговый и др.

Онкольный. В качестве обеспечения – ценные бумаги. % ставка ниже чем по срочному.

Авальный. При его предоставлении банк-авалист берет на себя ответственность по обязательствам клиента. Эта ответственность может быть в виде гарантий или в виде поручительства. Может быть краткосрочным и долгосрочным.

Онтокоректный. Кредит, который предоставляется по мере возникновения у заемщика потребностей в кредите. Т.о. момент возникновения потребности в кредите и момент его получения совпадают. Кредит носит авансирующий характер.

Консорциальный. Предоставляемый несколькими банками одному заемщику. Может иметь средний и долгосрочный характер, при этом банки объединяют свои ресурсы для кредитования заемщика, и выделяется один банк, который называется банк-организатор. Он от имени всего консорциума ведет переговоры заемщика, организует кредитный процесс.

Акцептный. В качестве кредитора выступает банк-акцептант, в качестве заемщика – векселедержатель. Банк акцептует выставленный на него переводной вексель при условии, что заемщик предоставит банку покрытие векселя за один день до наступления срока платежа.

Ипотечный. Дается банками юридическим и физическим лицам под залог недвижимого имущества. В качестве зоолога может быть земля, здание, сооружение и др. виды ликвидной недвижимости.

Ломбардный. Кредит под залог движимого имущества. Носит компенсационный характер. Объект залога – товары, ценные бумаги, драгоценные металлы.

Лизинговый. Кредит по поводу передачи в аренду движимого и недвижимого имущества. По срокам – долгосрочный. Форма предоставления – товарная.

Факторинг. Покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их кассация за определенное вознаграждение.

33. Оценка кредитоспособности заемщика

Проблемы оценки кредитоспособности заемщика не достаточно разработаны в российской экономической литературе, поэтому российские коммерческие банки в своей повседневной практике опираются на опыт зарубежных коммерческих банков. Зарубежные коммерческие банки при оценке кредитоспособности заемщика исходят из 5 факторов:

1. Дееспособность заемщика (Дееспособность в отношении ссуды это не только способность заемщика погасить ссуду, но прежде всего правомочность ее получения, так как в большинстве случаев риск невозврата как раз возникает в связи с фактором неправомочного ее получения)

2. его положительная репутация (Означает не только его возможность вернуть долг по ссуде, но и желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного договора даже при наступлении непредвиденных обстоятельств)

3. о наличии у него капитала (Предполагает владение им определенными активами по обеспечению кредита)

4. наличие обеспечения ссуды

5. состояние экономической конъюктуры

В мировой банковской практике существуют следующие способы оценки кредитоспособности заемщика

• на основе системы финансовых коэффициентов: используется 5 групп таких коэффициентов:

• коэффициент ликвидности (текущий, мгновенный)

• коэффициент эффективности

• коэффициент финансового левиджера

• коэффициент прибыльности

• коэффициент обслуживания долга

Определенному уровню каждого коэффициента присваивается определенный класс. В итоге банк может составить рейтинг кредитоспособности своих клиентов.

• на основе анализа денежных потоков : через определение чистого сальдо поступлений и расходов за определенный промежуток времени

• на основе анализа делового риска : Деловой риск предполагает тот факт, что кругооборот фондов может быть прерван по тем или иным причинам. Анализ такого риска позволит банку спрогнозировать достаточность у заемщика источников для погашения ссуды.

После рассмотрения заявки потенциального заемщика, изучения технико-экономического обоснования кредитного мероприятия и анализа кредитоспособности заемщика банк вырабатывает свои условия кредитного договора и принимает решения по его заключению.