- •Дніпропетровська державна фінансова академія
- •Аналіз діяльності комерційного банку
- •Передмова
- •1. Програма навчальної дисципліни
- •Опис навчальної дисципліни «Аналіз діяльності комерційного банку»
- •Інструментальні компетенції:
- •Міжособистісні компетенції:
- •Системні компетенції:
- •Спеціальні компетенції:
- •1.2. Тематичний план навчальної дисципліни
- •1.3. Зміст навчальної дисципліни Модуль 1. Основи та сутність аналізу діяльності банку
- •Тема 1. Особливості комплексного аналізу діяльності банку
- •Тема 2. Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банку. Система показників
- •Тема 3. Аналіз активів та зобов’язань
- •Тема 4. Оцінка капіталу банку
- •Тема 5. Аналіз виконання обов’язкових нормативів в діяльності банку
- •Тема 6. Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу
- •Змістовий модуль 3. Комплексний аналіз
- •Тема 7. Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій
- •Тема 1. Особливості комплексного аналізу діяльності банку
- •Ключові терміни і поняття
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 2. Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банку. Система показників.
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації самостійної роботи
- •6. Квазіактиви:
- •Інтегрована структура активів банку
- •Інтегрована структура зобов’язань банку
- •Ключові терміни і поняття
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 3. Аналіз активів та зобов’язань
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Факторна модель Дюпона (DuPoint - фирма)
- •Ключові терміни і поняття
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 4. Оцінка капіталу банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Органічна структура капіталу. Регулятивний капітал.
- •Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку на 2011 рік
- •Показник адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (н2)
- •Показник співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Показник миттєвої ліквідності (н4)
- •Показник поточної ліквідності (н5)
- •Показник короткострокової ліквідності (н6)
- •Ключові терміни і поняття
- •Тема 5. Аналіз виконання обов’язкових нормативів діяльності банку
- •Положення про порядок формування обов'язкових резервів для банків України
- •1. Загальні положення
- •2. Порядок визначення та формування обов'язкових резервів
- •3. Порядок формування і зберігання коштів обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку
- •4. Контроль за дотриманням банками нормативів обов'язкового резервування
- •Про деякі питання регулювання грошово-кредитного ринку (Постанова Правління нбу від 30.01.2009 р № 33)
- •Тема 6. Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу
- •Ключові терміни і поняття
- •Тема 7. Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій
- •1.Показник якості активів
- •2.Показник якості зобов'язань
- •3. Показник прийнятого ризику
- •4. Показник структури фінансових результатів
- •5. Коефіцієнт прибутковості
- •Ключові терміни і поняття
- •Питання для самоконтролю
- •Тема 1. Особливості комплексного аналізу діяльності банку
- •Тема 2. Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банку. Система показників.
- •Бібліографічний список до теми
- •Практичне заняття № 2
- •Тема 3. Аналіз активів та зобов’язань
- •План заняття
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Розрахункові завдання
- •Практичне заняття № 3
- •Тема 3: Аналіз активів та зобов’язань
- •План заняття
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Розрахункові завдання
- •Бібліографічний список до теми
- •Аналіз доходів та витрат банку за формою одержання
- •Практичне заняття № 4
- •Тема 4. Оцінка капіталу банку
- •План заняття
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Розрахункові завдання
- •Тема 6. Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу
- •Тема 7. Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій
- •Розрахункові завдання
- •Бібліографічний список до теми
- •4. Методичні рекомендації до виконання індивідуальних завдань
- •Теми індивідуальних завдань
- •Підсумковий контроль Перелік питань до заліку
- •6. Список рекомендованої літератури
- •Величкін Валерій Олександрович Навчально-методичний посібник
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
Дніпропетровська державна фінансова академія
Фінансовий факультет
КАФЕДРА ФІНАНСІВ підприємств ТА БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ
Аналіз діяльності комерційного банку
Навчально-методичний посібник
для студентів денної форми навчання, які навчаються
за галуззю знань 0305 «Економіка та підприємництво»
за спеціальністю 8.03050802 «Банківська справа»
Дніпропетровськ – 2011
ББК 65.262.5
В 27 |
Величкін В.О. |
Аналіз діяльності комерційного банку: Навчально-методичний посібник для студентів денної форми навчання, які навчаються за галуззю знань 0305 «Економіка та підприємництво» за спеціальністю 8.03050802 «Банківська справа» – Дніпропетровськ: Дніпропетровська державна фінансова академія, 2011. – 117 с. |
Навчально-методичний посібник розроблений у відповідності з програмою навчальної дисципліни «Аналіз діяльності комерційного банку».
Посібник містить теоретичний та практичний матеріал щодо діяльності комерційних банків.
Мета навчально-методичного посібника – надання допомоги студентам у вивченні дисципліни «Аналіз діяльності комерційного банку».
Посібник містить плани і методичні рекомендації до практичних занять, методичні рекомендації до самостійної роботи, індивідуальні завдання, підсумковий контроль, а також перелік рекомендованої літератури.
Автор: |
В.О.Величкін |
– |
к.т.н.,с.н.с, доцент кафедри фінансів підприємств та банківської справи Дніпропетровської державної фінансової академії |
Рецензенти: |
|
– |
|
О.П.Величко |
– |
к.е.н., доцент, завідувач кафедри менеджменту Дніпропетровського державного аграрного університету |
|
Відповідальний за випуск: |
В.Є. Власюк
|
–
|
д.е.н., доцент, завідувач кафедри фінансів підприємств та банківської справи Дніпропетровської державної фінансової академії |
Розглянуто та схвалено
на засіданні Вченої ради фінансового факультету
Протокол № ___ від ______ 2011 р.
Розглянуто та схвалено
на засіданні кафедри
фінансів підприємств та банківської справи
Протокол № ___ від ______ 2011 р.
ЗМІСТ
|
Передмова |
4 |
1. |
Програма навчальної дисципліни |
6 |
2. |
Методичні рекомендації до самостійної роботи |
12 |
3. |
Методичні рекомендації до практичних занять |
86 |
4. |
Методичні рекомендації до виконання індивідуальних завдань |
112 |
5. |
Підсумковий контроль |
113 |
6. |
Список рекомендованої літератури |
115 |
Передмова
Кризові явища в світовій економіці та економіці України останнього часу починалися, як правило, з банківського сектору ринка фінансових послуг. Скрутне становище банків повільного поширювалось на весь фінансовий сектор і економіку. Регулюючі установи намагалися зупинити цей процес, аналізуючи нові ризики. Саме на вирішення цих завдань і спрямована розробка навчально-методичного посібника з дисципліни «Аналіз діяльності комерційного банку». Тому метою видання навчально-методичного посібника є надання знань, які наближені до потреб роботи банків по оперативному аналізу діяльності в умовах підвищеного ризику та вимог контролюючих органів (зокрема НБУ). В посібнику показано, як на сучасному етапі підвищується роль аналізу для термінового реагування на підвищення ризиків в діяльності банку.
Навчально-методичний посібник розроблено відповідно до програми навчальної дисципліни «Аналіз діяльності комерційного банку».
Навчальна дисципліна “Аналіз діяльності комерційного банку ” входить до циклу дисциплін професійної підготовки спеціалістів з фінансів та є необхідною в практичній діяльності фінансистів.
В навчально-методичному посібнику відображене вивчення та опанування студентами сучасної науково-методичної основи здійснення аналізу банківської діяльності, аналізу активів та пасивів банку, прибутків та видатків банків і засвоєнню вмінь використовувати одержані знання при аналізі фінансової звітності банків, оцінці факторів, що обумовили досягнення певного фінансового результату, складанні рейтингової оцінки діяльності філій банку.
Призначення дисципліни полягає в тому, що за допомогою методики комплексного системного аналізу основних фінансових показників діяльності банку здійснюється контроль за виконанням планів, виявляються фінансові резерви, оцінюються результати діяльності персоналу, окремих підрозділів та банку в цілому.
Тому складовими навчально-методичного посібника є: програма навчальної дисципліни, методичні рекомендації до самостійної роботи, практичних занять, індивідуального завдання. Така структура посібника обумовлена формами організації навчального процесу, обов’язковими елементами якого є, окрім лекційних та практичних занять, самостійна та індивідуальна робота студентів з додатковими літературними джерелами, написання творчих рефератів. З цією метою у посібнику наведений список рекомендованої літератури, питання для обговорення та самоконтролю знань та вмінь студентів.
Дисципліна „Аналіз діяльності комерційного банку” базується на вивченні таких дисциплін: „Гроші та кредит”, „Фінанси”, „Банківські операції”, „Фінансовий аналіз”.