Тема 5: операции с драгоценными металлами и с драгоценными камнями.

1. Правовое регулирование банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

2. Операции ЦБ РФ с драгоценными камнями и металлами.

3. Операции коммерческих организаций с драгоценными металлами и камнями.

4. Банковские риски по операциям с драгоценными металлами и камнями. (Др к и м)

1 Вопрос.

Оборот др м и к включает в себя всю совокупность взаимоотношений между субъектами рыка связанные с добычей, переработкой, реализацией и использованием их в различных сферах деятельности. Постоянные рынки существуют на золото, серебро платину, палладий и алмазы. Торговля остальными др м и к осуществляется стихийно от случая к случаю. На биржах широкое распространение получила торговля «бумажным золотом» это ц б обеспеченные золотом. Рынки бывают международные для золота это Лондон, Цюрих, Нью Йорк, Дубай, Токио, для драгоценных камней это Израиль, Индии. Так же бывают внутренние рынки и черные. Деятельность на таких рынках регулируется 43 ФЗ о драгоценных металлах и драгоценных камнях.

Драгоценные металлы это: золото, серебро, платина, металло платиновой группы, палладий, иридий, родий, осмний. Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии в самородном и аффинированным виде и так же сырье сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других соединениях, монетах и скрапах.

Драгоценные камни: природные алмазы, сапфиры, рубины, изумруды, александриты, жемчуг в естественном и обработанном виде и уникальные янтарные образования.

Письмо от 03.12.96 № 367 о порядке выдачи лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами. Положение ЦБ РФ от 01.11.96 № 50 совершение кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядки проведения банковских операций. Инструкция от 06.12.96 о порядке ведения бух учета драгоценными металлами и камнями в кредитных организациях. ФЗ от 10.12.03. №173 о валютном регулировании и валютном контроле относят к валютным ценностям драгоценные металлы и камни. Что бы коммерческий банк был уполномочен осуществлять операции с драгоценными металлами и камнями он должен иметь генеральную лицензию ЦБ РФ на совершение банковских операций и лицензию на осуществление с драгоценными металлами.

2 Вопрос.

Золотой запас это централизованный резерв золота в слитках и монетах в распоряжении финансовых органов и финансов которые хранятся в качестве страхового фонда для получения при необходимости иностранной валюты путем продажи на рынках золота и на аукционах государства или путем передачи его в качестве залога при получении иностранного кредита. К золото-валютным резервам относятся золотые резервы, активы в иностранных валютах, специальные права заимствования и резервные позиции в МВФ. Алмазный фонд включает в себя в алмазы величиной больше 50 каратов и более. Суда же входят уникальные алмазы к которых 1 карат более 3000$, бриллианты более 20 карат, уникальные брилианты со стоимостью более 10 000$. Операции ЦБ РФ на рынке драгоценных металлов и камней:

1. лицензирование коммерческих банков

2. Контроль за их деятельностью.

3. Приобретение для собственных фондов драгоценных металлов и камней.

4. Экспорт драгоценных металлов и камней

5. Установление определенных цен на аффинированные металлы

6. Поддержка золотодобывающие горно рудной промышленности

7. Купля продажа

8. Создание нормативной базы.

Купля\продажа золота России. Департамент иностранных операций банка России готовит проект договора купли или продажи золота. После этого осуществляется подписание договора сторонами, и готовится распоряжение на прием драгоценных металлов в хранилище а в случае с продажей на выдачу. На сегодняшний день ЦБ РФ не имеет право приобретать драгоценные металлы непосредственно у производителей игнорируя коммерческие банки для этого он устанавливание учетные цены на аффинированные ценные металлы. Учетная цена рассчитывается исходя из действующий на данный момент на ценные металлы на Лондонской бирже драгоценных металлов. Учетные цены на аффинированные ценные металлы применяются для цели учета ценных металлов в банке. ЦБ РФ покупает ценные камни только которые формируют алмазный фонд. Экспорт драгоценных металлов и камней ограничивается лимитом который ежегодно устанавливается президентом.