Глава 2. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ВИДЫ

2.1. Понятие денежного оборота и его виды.

Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Если рассматривать структуру платежного оборота, то она состоит из денежного оборота и движения других средств платежа (денежное обращение).

Платежный оборот более широкое понятие, чем денежный оборот. Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения

денежных знаков в наличной и безналичной формах. Структуру денежного оборота можно определять по нескольким признакам. Наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от функционирования в нем денег.

В условиях металлического обращения денежный оборот и товарный выступает стоимостным оборотом, так как металлическая монета имела стоимость действительных денег. Современный же денежный оборот стоимостным не является, так как реальная стоимость денежного знака как наличного, так и безналичного ничтожна по сравнению с номиналом, что ею можно пренебречь.

Но только по данному признаку нельзя определить экономическое содержание его составных частей. В связи с чем, используется и другой признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота. В зависимости от этого денежный оборот подразделяется на: денежно-расчетный, денежно- кредитныйиденежно-финансовый(рис. 2.1).

Денежный оборот

Денежно-расчетный

Обслуживает расчетные отношения за товары и услуги, а также по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц

Денежно-кредитный

Обслуживает только кредитные отношения в хозяйстве

Денежно-финансовый

Обслуживает финансовые отношения в хозяйстве

Рис. 2.1. Классификация денежного оборота

Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений при рыночной экономике показана на рис. 2.2.

Система рыночных отношений

Денежно-товарные отношения

Денежно-нетоварные отношения

Рынок средств

Рынок предметов

Рынок рабочей

Рынок кредитных

Рынок

Валютный

производства

потребления

силы

ресурсов

ц/б

рынок

Денежно-расчетный оборот

Денежно-кредитный оборот

Денежно-финансовый оборот

Совокупный денежный оборот

Рис. 2.2. Взаимосвязь денежного оборота и системы рыночных отношений

21

Из анализа данной схемы можно сделать следующие заключения: Система рыночных отношений распадается на две сферы:

1)денежно-товарные отношения;

2)денежно-нетоварные отношения.

Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров. При денежнонетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, здесь меняются только владельцы денег.

Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги переходят от одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.

Денежный оборот в условиях рыночных отношений выполняет задачи:

обеспечение перелива денежных средств из одной сферы рыночных отношений в другие;

создание новых денег, обеспечивающих удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Денежное обращение служит частью денежного оборота, а именно наличноденежного оборота. Денежное обращение представляет собой движение денег в наличной форме, в соответствии с этим денежное обращение можно отнести только к части денежного оборота, а именно – к налично-денежному обороту.

Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того наличный это оборот или безналичный.

2.2. Организация налично-денежного оборота в России

Налично-денежный оборот в России регламентируется Положением о правилах организации денежного оборота на территории России.

Принципы организации налично-денежного оборота:

♦Всеюридическиелицадолжныхранитьсвоиденьгивкоммерческихбанках.

♦Банки устанавливают минимумы остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности.

♦Обращениеналичныхденегслужитобъектомпрогнозногопланирования.

♦Управлениеденежнымобращениемосуществляетсявцентрализованномпорядке.

♦Цель денежного оборота – обеспечение устойчивости эластичности денежного обращения.

♦Наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банка.

Первоначальным импульсом, запускающим движение денежной наличности, является соответствующая директива ЦБ РФ расчетно-кассовым центрам (РКЦ), согласно которой наличные деньги переводятся из резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение.

Из оборотных касс наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений (коммерческих банков). Одна часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, другая часть направляется в качестве кредитов

22

другим банкам, но большая часть наличных денег выдается юридическим и физическим лицам, обслуживаемым коммерческим банком.

Схематично функционирование налично-денежного оборота можно представить следующим образом (рис. 2.3).

Организация функционирования налично-денежного оборота

Центральный банк. Территориальные управления ЦБ РФ

Система расчетов кассовых центров ЦБ РФ

Системакредитныхорганизаций (межбанковскиерасчетыналичнымиденьгами)

Предприятия, фирмы, учреждения, организации расчетных форм собственности (расчеты наличными деньгами)

Население. Расчеты и выплаты наличными деньгами

Рис. 2.3. Функционирование налично-денежного оборота

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ в случае превышения установленного Центробанком лимита направляется снова в резервные фонды.

2.3. Прогнозирование налично-денежного оборота

Эмиссия денег ЦБ РФ осуществляется на основе прогнозов баланса денежных расходов и доходов населения, а также кассовых оборотов коммерческих банков.

Экономическое содержание баланса денежных расходов и доходов населения заключается в отражении процесса образования и использования денежных доходов населения. Назначение баланса – быть промежуточным звеном при построении схемы макроэкономических показателей для прогноза предстоящих изменений в величине денежных расходов и доходов населения.

Баланс доходов и расходов населения состоит из двух разделов: доходы и расходы. В доходной части баланса отражаются все виды поступлений в бюджет в денежной форме, а в расходной – направления их использования. Превышение доходов над расходами в балансе означает увеличение остатка наличных денег у населения, а превышение расходов над доходами – его сокращение.

Территориальные учреждения Центробанка осуществляют контроль за деятельностью банков по организации наличного денежного оборота. Для определения объема и источников поступлений наличных денег в кассы банков и направлений их выдачи, а также выпуска или изъятия их из обращения в субъектах РФ и в целом по России составляется прогноз кассовых оборотов коммерческих банков на квартал. Кассовые обороты коммерческих банков представляют собой обороты наличных денег, поступающих в кассы банков и расходующихся из них.

Составление прогноза кассовых оборотов на всех уровнях банковской системы преследует цель определения потребности в наличных деньгах по всем учреждениям банков страны (табл. 2.1).

23

				Таблица 2.1.
Прогноз кассовых оборотов коммерческих банков состоит из частей:
Приходная часть		Расходная часть		Эмиссион-
				ный
				результат
Включает статьи, отражающие поступле-		Включает статьи по выдачам наличных		Определяет-
ния наличных денег в кассы банков: тор-		денег, направленных на: зарплату; сти-		ся на основе
говой выручки от продажи потребитель-		пендии; расходы, не относящиеся к фон-		итоговых
ских товаров независимо от каналов их		ду заработной платы и выплатам соци-		оборотов		по
реализации; выручки	пассажирского	ального характера; выплаты социального		приходу		и
транспорта; квартирных и коммунальных		характера; выплаты пенсий, пособий и		расходу		и
платежей; выручки от зрелищных пред-		страховых возмещений; ссуд индивиду-		предусмат-
приятий; выручки от предприятий, оказы-		альным заемщикам и денег на деятель-		ривает		вы-
вающих разные услуги; налогов и сборов;		ность ломбардов (кроме учреждений ЦБ		пуск	либо
от реализации недвижимости; на счета по		РФ); со счетов по вкладам в банках (кро-		изъятие		де-
вкладам граждан (кроме учреждений ЦБ);		ме учреждений ЦБ РФ); кредитными ор-		нег		из
от предприятий связи; от учреждений ЦБ		ганизациями наличных денег физически-		обращения
РФ; на счета граждан, осуществляющие		ми лицами при	совершении налично-
предпринимательскую	деятельность без	денежных операций; со счетов граждан,
образования юридического лица; налич-		осуществляющих	предпринимательскую
ных денег в банки от реализации государ-		деятельность без образования юридиче-
ственных ценных бумаг; возврат зарплаты		ского лица; предоставление ресурсов
и других, равных ей выплат; наличных		предприятиям связи; наличных денег на
денег на счета кредитных организаций от		выплату дохода, погашение и покупку
валютно-обменных операций с физиче-		государственных	и других ценных бумаг
скими лицами; прочиепоступления		(кроме учреждений ЦБ РФ)

Расчеты кассовых оборотов составляются на основе кассовых заявок субъектов хозяйствования, показателей экономического развития региона, расчетов баланса доходов и расходов населения и ряда других показателей. На основе анализа этих материалов и другой информации коммерческими банками составляется прогноз кассовых оборотов.

Впрогнозе кассовых оборотов банков отражаются:

1.Поступления, кроме полученных в банке сумм, распределение которых предполагается использовать на месте;

2.Расход наличных денег с выделением сумм, получаемых из банка;

3.Расчет выплат на потребление: общий фонд заработной платы, надбавки, премии, затраты на оплату, не включенные в фонд оплаты труда;

4.Календарь выдачи заработной платы (сроки выплат).

Составленные прогнозы кассовых оборотов позволяют коммерческим банкам осуществлять регулирование объема и структуры денежной массы в обращении. При этом банки стремятся максимально приблизить обороты по кассе к утвержденному эмиссионному результату. Кроме того, создаются условия контроля за соблюдением платежной дисциплины и целевым расходованием средств.

Территориальныеучреждения Банка РФ ежеквартально анализируют состояние наличногоденежногооборотаврегионах, приэтомобъектоманализаявляются:

1.Структура денежного оборота;

2.Источники поступления наличных денег в кассы учреждения банков и направлений их выдачи из касс;

3.Скорость обращения денег, индекс цен;

4.Состояниебезналичныхрасчетовмеждуюридическимиифизическимилицами;

5.Уровень индексации наличной денежной выручки;

6.Территориальное размещение выручки денег в обращении и ряд других.

24

2.4.Безналичный денежный оборот

иосновные формы безналичных расчетов

Участие в денежной операции посредников в лице специализированных организаций: банков, РКЦ, клиринговых центров и других – предполагает наличие безналичного денежного оборота. Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Среди существующих форм расчетов наибольший удельный вес занимает безналичная форма расчета. Повышение доли данной формы расчетов в общем итоге всехрасчетовхарактеризуетстепеньзрелоститоварныхотношенийвстране.

Безналичный денежный оборот в России основан на следующих принципах (рис. 2.4)

	Наличие
	банковского счета
	для всех
	субъектов
	экономики
Наличие	Принцип
согласия	ликвидности
на оплату

Хозяйственный субъект, осуществляющий расчеты

	Принцип свободы	Принцип
	выбора форм
		срочности платежа
	расчета

Рис. 2.4. Принципы безналичного денежного оборота

Безналичный денежный оборот осуществляется в различных формах, устанавливаемых Центробанком России. Экономическое значение безналичных расчетов состоит в ускорении оборачиваемости средств и совершения платежей, сокращения объема наличных денег, необходимых для обращения, а также в снижении издержек обращения.

25