17. Пример расчета технико-экономических показателей проекта

В качестве детали взята сварная балка. Преобладающая толщина стенки равна 12мм. Марка материала-сталь20. Годовая программа составляет 5000 изделий.

Предлагается осуществить замену ручной дуговой сварки штучными электродами на автоматическую сварку под слоем флюса.

Автоматическая сварка под слоем флюса является более перспективным способом по отношению к ручной дуговой сварке штучными электродами.

В настоящее время сварка изделий осуществляется вручную, что снижает конкурентоспособность процесса по следующим причинам:

1.малая производительность;

2.качество сварки в значительной степени зависит от квалификации сварщика;

3.большие затраты на изготовление изделия, приводящие к более высокой стоимости готового продукта;

Для снижения затрат и повышения конкурентоспособности предлагается применять автоматическую сварку под слоем флюса вместо ручной дуговой сварки штучными электродами. Это позволит повысить производительность за счёт более эффективных параметров сварки.

Для внедрения новой технологии потребуются определенные капитальные вложения.

Капитальные вложения представляют собой затраты, направленные на создание и воспроизводство основных фондов, В их состав входят:

1.строительно- монтажные работы;

2.затраты на приобретение основных фондов (станки, машины, оборудование и т.д.);

3.затраты на научно-исследовательские, опытно конструкторские, проектно-изыскательские работы и т.п;

4.вложения в трудовые ресурсы;

5.прочие затраты.

В расчете сравниваются варианта изготовления:

1.ручная дуговая сварка;

2.автоматическая под слоем флюса.

Протяженность всех швов одного изделия составляет 16метров. Принимая, что скорость ручной дуговой сварки составляет 6 метров/час, находим число сварщиков, необходимое для выполнения годовой программы. При этом принимаем число рабочих часов в год 2000.

К=16*5000/6*2000=6,7(чел).

Принимаем, что программу выполняют 7 сварщиков 4 разряда. Оплата каждого сварщика осуществляется по контракту и составляет 18 тыс. руб.

При использовании автоматической сварки под слоем флюса скорость сварки принимаем 40 метров/час. Тогда количество сварщиков составит:

К=16*5000/20*2000=1(чел).

Принимаем одну сварочную установку, на которой работает 1 сварщик 6 разряда. Сварщик, работающий на автомате под слоем флюса, получает по контракту 30 тыс. руб.

Затраты на оборудование составят:

Коб=Кпр+∑Цi (1+Кmpi+Кci+Кmi)

Где: Кпр - затраты на проектирование;

Цi - оптовая цена оборудования;

Кmpi - коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы;

Кci - коэффициент учитывающий стоимость строительных работ и устройство фундаментов;

Кmi – коэффициент, учитывающий затраты на монтаж и освоение оборудования;

n – количество единиц устанавливаемого оборудования.

Расчет дополнительных капитальных вложений.

Дополнительные капитальные вложения необходимы для приобретения дополнительного оборудования, оснастки и инвентаря. При этом отсутствует необходимость вложений в здания, сооружения и передаточные устройства, так как при автоматической сварке под слоем флюса используются существующие производственные площади.

Для внедрения автоматической сварки под слоем флюса необходимо дополнительно приобрести следующее оборудование:

Автомат сварочный КА-001 (ТС-17) оптовая цена 160 тыс. руб. Для полноты учета сметной стоимости оборудования целесообразно полученный итог увеличить на 10-20% за счет стоимости неучтенного оборудования, что составит 16тыс.руб. Итого оптовая цена одного поста оборудования составляет 176тыс. руб. Принимаем затраты на проектирование 50 тыс. руб. Тогда дополнительные капитальные вложения на оборудование составит:

Коб=50+176(1,0+0,1+0,05+0,05)=261,2тыс. руб.

При расчете затрат на оснастку и инвентарь принимаем, что эти затраты составят 20% от вложений на оборудование, т.е. равными 52,24 тыс. руб. Таким образом, дополнительные капитальные вложения при внедрении полуавтоматической сварки составят 313,44 тыс. руб.

Расчет годовых текущих издержек. Расход основных материалов. Затраты на заготовки в обоих вариантах остаются одинаковыми и равными 190 руб. на одно изделие. Из технологической части работы принято, что длина швов составляет 16м, а площадь сечения 32мм². Приняв плотность стали равной 7,8 г/см³, получим массу наплавленного металла равной 4000г. Тогда масса электродной проволоки для автоматической сварки, необходимых на изготовление одного изделия, составит:

Мэ=4*1,8=7,2 кг

Затраты на электроды при стоимости за 1 кг равной 50 руб. составят 360руб. на одно изделие.

Масса проволоки, необходимой для автоматической сварки одного изделия, составляет

Мпр=4*1,2=4,8 кг

Затраты на электродную проволоку при стоимости 40 руб. за кг составят 192руб. на одно изделие.

Расход вспомогательных материалов.

К вспомогательным материалам относится флюс, который применяется при автоматической сварке под слоем флюса в количестве:

Мф=4*1,4=5,6 кг

Затраты на флюс при стоимости 30руб, за кг составят 168руб. на одно изделие.

Затраты на электроэнергию и затраты на изготовление одного изделия при выбранных способах сварки будут примерно одинаковы. Поэтому при расчетах стоимость электроэнергии принята 200руб. на одно изделие.

Затраты на оплату труда основных рабочих. При ручной сварке годовой фонд оплаты труда составит:

Фг=7*18*12=1512 тыс. руб.

Социальный налог, принимая его равным 35,6%, составит CH=1512*0,356=538,3 тыс. руб.

Годовые затраты при ручной дуговой сварке равны:

1512+538,3=2050,3 тыс. руб.

На одно изделие при ручной дуговой сварке заработная плата включая социальный налог, составляет 410,06руб.

При автоматической сварке под слоем флюса годовой фонд оплаты труда составит:

Фп=1*30*12=360 тыс. руб.

Социальный налог составит соответственно СН=360*0,356=128,16 тыс. руб.

Годовой фонд оплаты труда составит при автоматической сварке

360+128,16=488,16 тыс. руб.

На одно изделие при автоматической сварке заработная плата включая социальный налог, составляет 97,63руб.

Расходы на содержание дополнительного оборудования.

Данная статья учитывает только расходы на содержание и эксплуатацию дополнительного оборудования, т.е. относится только к автоматической сварке. В перерасчете на одно изделие эти расходы составят 10 руб.

Цеховые расходы принимаем одинаковыми для обоих способов и равными 30% от фонда заработной платы при ручной сварке. На одно изделие цеховые расходы составят 123,02 руб.

По результатам расчетов составлена таблица.

№п.п.	Статьи затрат	ручная сварка	автоматическая
1	Основные сварочные материалы	360	192
2	Вспомогательные материалы	-	168
3	Электроэнергия	200	200
4	Зарплата включая социальный налог.	410,06	97,63
5	Расходы на содержание оборудования	-	10
6	Цеховые расходы	123,02	123,02
	Итого	1093,08	790,65

Годовой экономический эффект составит

Э=((С1+En*К)-(С2+En*К2))·А

Э=(1093,08-(790,65+0,15*313,44))·5000=1277,07 тыс. руб.

Срок окупаемости равен (К2-К1)/(С1-С2)=313,44/1277,07=0,24года

№п.п.	Наименование показателей	Единица измерения	Показатели
			РДС	Автомат
1	Годовой выпуск продукции	Шт.	5000	5000
2	Численность рабочих	Чел	7	1
3	Дополнительные капитальные вложения	Тыс. Руб.	-	313,44
4	Годовые текущие затраты	Тыс. руб.	3890,4	2378,25
5	Срок окупаемости	год	-	0,24
6	Годовой экономический эффект	Тыс. руб.	-	1277,07