23. Причины и виды кредитных рисков

Причины возникновения кредитного риска:

- кризисные явления в отдельных отраслях и в экономике в целом

- неспособность заемщика достичь желаемого фин.результата

- изменение в рыночной стоимости кредита

- возможность злоупотребления в использовании кредита заемщиком или его персоналом

Кредитный риск банка

Кредитный риск для банков складывается из суммы задолженности заемщиков по банковским ссудам, задолженности клиентов по др.сделкам. Необходимость учета в банк.деятельности источников кредитного риска как на уровне обязательств отдельного заемщика, так и на уровне совокупности кредитных вложений, определяющих структуру кредитного риска банка. Кредитный риск включает риск конкретного заемщика и риск кредитного портфеля.

Виды кредитных рисков:

1. Риск злоупотреблений

Речь идет о выдаче руководством дружеских кредитов родственникам, друзьям без должного обеспечения и обследования финансового положения заемщика

2. Риск неплатежа по внутренним займам

Связан с трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика. Главное средство борьбы – диверсификация портфеля банковских кредитов, ведущая к рассредоточению риска

3. Риск неплатежа по иностранным кредитам

Связан с задержкой платежей по кредитам заемщиков из других стран

Портфельный кредитный риск

Связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям:

-внутр.риск – связан с конкретным заемщиком и определяется уровнем его кредитоспособности.

-риск концентрации – зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере занятости и соц.принадлежности и т.д.

Операционный кредитный риск

Связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом. Определяется качество кредитной политики, выбор приемлемых способов обеспечения.

24. Управление кредитными рисками

Кредитный риск банка - это риск, связанный с неплатежами по обязательствам и может быть определен как неуверенность кредитора в том, что заемщик будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Управление кредитным риском требует от банков постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы "доходность - риск" банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Они должны проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

В конечном счете способность управлять кредитным риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов:

• разработка целей и задач кредитной политики банка

• создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений

• изучение финансового состояния заемщика

• изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей

• разработка и подписание кредитного согашения

• анализ рисков невозврата кредитов

• кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд

• мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Методы управления кредитного риска довольно разнообразны и разнонаправлены:

нейтрализующие факторную сторону риска:

• оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;

• разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;

• связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;

• наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;

• защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);

• деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кредитоспособности, службы безопасности и т.д.);

• платные услуги специализированных фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг;

• использование юридической ответственности (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.);

а также нацеленные на результирующую сторону кредитного риска (минимальные последствия, убытки):

• диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска;

• создание альтернативных денежных потоков ( иногда этот метод носит название - обеспечение возврата ссуд) в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания резерва против рисков;

• ограничение размеров кредита выдаваемых одному заемщику;

• выдача дисконтированных ссуд;

• секъютеризация - продажа обслуживания долга 3-му лицу со скидкой.