- •Кредитная система. Сущность, виды и функции банков
- •Банковские объединения
- •Лицензирование: виды лицензий, порядок их предоставления и отзыва в рб
- •Органы управления и их компетенции в коммерческом банке
- •5. Порядок регистрации, реорганизации и ликвидации коммерческого банка в рб
- •6. Характеристика банковской системы рб
- •7. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь
- •8 Ресурсы коммерческого банка: структура и виды. Управление
- •9. Активы коммерческого банка: структура и виды. Анализ активов.
- •10. Методы управления активами
- •11. Управление пассивами в коммерческих банках
- •12. Собственный капитал коммерческого банка. Показатели достаточности капитала.
- •13. Управление собственным капиталом.
- •14. Депозитная политика коммерческого банка
- •16. Расчетные операции коммерческих банков
- •17. Риски расчетных операций.
- •15 Управление активами и пассивами в банке
- •1. Метод общего фонда средств:
- •2. Метод распределения активов
- •3. Метод научного управления:
- •18. Формы безналичных расчетов.
- •19. Организация расчетных и кассовых операций в Республике Беларусь
- •20. Межбанковские расчетные операции в рб.
- •21. Управление кредитным портфелем в кб.
- •22. Оценка кредитоспособности.
- •23. Причины и виды кредитных рисков
- •24. Управление кредитными рисками
- •25. Управление процентными рисками
- •26. Валютная и курсовая политика
- •27. Валютное регулирование и контроль в рб.
- •28. Классификация и порядок ведения валютных операций в кб.
- •29. Методы регулирования валютной позиции банка
- •30. Управление валютными рисками.
- •31. Операции банка с драгоценными металлами
- •32. Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами.
- •33. Активные операции кб с цб.
- •34. Управление портфелем ценных бумаг
- •35. Управление рисками при проведении операций с ценными бумагами
- •36. Лизинговые операции коммерческого банка
- •37. Факторинговые операции банка
- •38. Трастовые операции банка
- •39. Межбанковские расчеты и управление рисками
- •40. Межбанковские кредитные операции и управление рисками
- •41. Цели, задачи и особенности банковского менеджмента.
- •42. Направления банковского менеджмента.
- •43. Оценка качества банковского менеджмента.
- •44. Задачи и принципы организации банковской деятельности.
- •45. Планирование деятельности банка.
- •46. Аналитическая работа в банке.
- •47. Организация внутреннего контроля в банке.
- •48. Внешний контроль в банке. Оценка деятельности банка.
- •49. Сущность и специфика банковского маркетинга.
- •50. Элементы комплекса маркетинга. Маркетинговая среда банка.
- •51. Доходы коммерческого банка
- •52. Расходы коммерческого банка
- •53. Налоги коммерческого банка
- •54.Банковская прибыль: виды и методы расчета.
- •55. Этапы управления прибылью банка
- •56. Методы оценки прибыли банка
- •57. Распределение прибыли в коммерческом банке
- •58. Формы финансовой отчетности банка
- •59.Теории управления ликвидностью банка.
- •60.Ликвидность банка: понятие, факторы, показатели.
- •61. Методы оценки ликвидности
- •62. Анализ ликвидности банка
- •63. Управление риском ликвидности
- •64. Экономические нормативы, устанавливаемые для коммерческих банков
9. Активы коммерческого банка: структура и виды. Анализ активов.
Структура актива баланса кредитной организации
По видам вложений:
-денежные средства -кредиты -вложения и ценные бумаги -лизинг
-участие в капитале юр.лиц -имущество -дебиторская задолженность
-прочие активы
По доходности активов:
-доходные активы, приносящие прямой доход
-переходные активы (имущество, дебиторская задолженность, обязательные резервы в НБ РБ, денежные средства в кассе)
По ликвидности:
-высоколиквидные активы -активы текущей ликвидности
-активы среднесрочной и долгосрочной ликвидности -неликвидные активы
Анализ активов по видам вложений:
- оценка динамики и структуры, значимости операций
- оценка уровня диверсификации активов - выявление тенденций развития отдельных операций - выработка рекомендаций по рационализации структуры актива баланса
Анализ доходности активов:
- определение доли активов, приносящих прямой доход
Коэффициент эффективности использования активов = средние остатки работающих активов / средние остатки всех активов
- оценка динамики и структуры работающих активов
- оценка размера доходных активов на единицу собственного и привлеченного капитала
Размер доходных активов на ед. собственного(привл.) капитала = доходные активы / собственный (привлеченный)
капитал
- изучение факторов, влияющих на уровень активов, приносящих прямой доход - оценка возможностей банка по увеличению доли активов, приносящих прямой доход
Анализ рискованности активов (А):
- группировка активов по степени риска
- оценка структуры и динамики активов по степени риска
- расчет показателя А, взвешенных с учетом риска, оценка их динамики
- расчет коэффициента риска А и его анализ
Коэффициент риска А = А, взвешенные с учетом риска / сумма всех активов
- определение направлений деятельности кредитной организацией по уменьшению степени риска А
Анализ активов по степени ликвидности:
Высоколиквидные активы
- касса - средства на корреспондентском счете - высоколиквидные ценные бумаги
Активы текущей ликвидности
- кредиты и другие платежи в пользу банка со сроками востребования в ближайшие 30 дней
Активы среднесрочной и долгосрочной ликвидности
- кредиты и другие платежи в пользу банка со сроками востребования в течение года
Неликвидные активы
- имущество банка - просроченные кредиты - безнадежные долги
.
10. Методы управления активами
1) метод общего фонда средств
2) метод распределения активов
3) метод научного управления
Первый метод заключается в том, что формируется общий фонд, без учета депозитных операций.
Размещение средств осуществляется по следующим статьям:
-первичные резервы (нал.деньги,чеки,счета в ЦБ,средства на корсчетах в др.КБ)
-вторичные резервы (гос.ценные бумаги,иногда средства на ссудных счетах)
-ссуды
-ценные бумаги
-здания и сооружения
Этот метод считается рискованным, поскольку отрыв сроков и направлений деятельности может подорвать ликвидность КБ.
Второй метод (метод конверсии)
Этим методом делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязательных резервов и скоростью их обращения или оборачиваемостью.
Преимущества метода:
- координация сроков между вкладами и их вложениями в активы
- увеличиваются вложения в кредиты и инвестиции, что дает доп.прибыль
Недостатки метода:
- отсутствует связь между отдельными группами депозитов и общей суммой депозитов
- существует независимость источников средств от путей их использования
- акцентируют внимание на ликвидность обязательных резервов и возможное изъятие вкладов уделяя меньше внимания необходимость удовлетворять заявки клиентов на кредит
Третий метод (научного управления)
Предполагает использование ЭММ для анализа взаимосвязей между различными статьями банковского баланса и отчета о прибылях и убытках.
Основа метода – построение целевой функции.
Банк рассчитывает свои вложения по следующей формуле:
Р(n) = 0,04X1+0,05X2+0,06X3+0,07X4+0,12X5+0,13X6
P – прибыль
X – сумма инвестирования
Коэффициенты - % соответственно по гос.краткосрочным облигациям, гос.долгосрочным облигациям, первокл.ком.ссудам, срочным ссудам, потребительскому кредиту и ипотечному кредиту.
Цель метода – максимизация прибыли