- •Оглавление
- •Раздел 5. Ввод начальных остатков 48
- •Раздел 6. Учет денежных средств 52
- •Раздел 7. Учет материально-производственных запасов, основных средств и нематериальных активов, 56
- •Раздел 8. Начисление заработной платы 65
- •Раздел 9. Итоговые операции месяца 67
- •Раздел 10. Специальные отчеты 71
- •Предисловие
- •Введение
- •Раздел 1. Ознакомление с системой «бэст-офис» Лабораторная работа 1. Интерфейс системы «бэст-офис» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Меню системы «бэст-офис»
- •Элементы таблицы реестра
- •Элементы окна документа
- •Меню и панель инструментов окна документа
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 2. Работа с предприятием Лабораторная работа 1. Создание предприятия (1 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Рабочий план счетов (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 3. Подсистема «кадры» Лабораторная работа 1. Структура организации. Справочник должностей (1 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Кадровые приказы (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 3. Лицевые счета сотрудников (1 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 4. Создание справочников Лабораторная работа 1. Работа с подсистемой «Справочники» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Номенклатура предприятия (3 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 3. Справочники подсистемы «Запасы» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 4. Справочники подсистемы «Платежи» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 5. Справочники подсистемы «Имущество» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 6. Справочники подсистемы «Заработная плата» (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 7. Справочники подсистемы «Настройка» (1 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 8. Справочники подсистемы «Главная книга» (1 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 5. Ввод начальных остатков Лабораторная работа 1. Вступительный баланс (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Ввод начальных остатков (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 6. Учет денежных средств Лабораторная работа 1. Наличный расчет (5 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Безналичный расчет (5 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 7. Учет материально-производственных запасов, основных средств и нематериальных активов, работ и услуг Лабораторная работа 1. Учет товарно-материальных ценностей (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 2. Учет основных средств и нематериальных активов (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 3. Учет работ и услуг (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 4. Учет имущества, приобретенного подотчетным лицом (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 5. Учет готовой продукции (2 ч)
- •Лабораторная работа 6. Документ «Бухгалтерская справка» (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 8. Начисление заработной платы Лабораторная работа 1. Учет расчетов по оплате труда (4 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 9. Итоговые операции месяца Лабораторная работа 1. Расчет себестоимости материально-производственных запасов (2 ч)
- •Информация
- •Лабораторная работа 2. Начисление амортизации (2 ч)
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Лабораторная работа 3. Начисление налогов (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Раздел 10. Специальные отчеты Лабораторная работа 1. Аналитическая и оборотно-сальдовая ведомости (2 ч)
- •Информация
- •Задание
- •Порядок выполнения
- •Контрольные вопросы
- •Заключение
- •Журнал хозяйственных операций
- •Реализация. Финансовый результат
- •Библиографический список
- •Предметный указатель
Задание
Введите начальные остатки на основании прил. А по счетам учета материально-производственных запасов, основных средств и нематериальных активов, расчетов, денежных средств организации
Порядок выполнения
Счета учета МПЗ
1. Откройте раздел Журнал движения запасов, который находится в подсистеме Запасы в разделе Журналы документов склада.
2. В Журнале движения запасов создайте документ Накладная (приход) с видом операции Ввод начальных остатков.
3. Во вкладке Спецификация создайте документ и введите данные о начальных остатках на счетах 10 и 41 на основании прил. А.
Счета учета ОС и НМА
1. Откройте раздел Журнал движения имущества, который находится в подсистеме Имущество.
2. В Журнале движения имущества создайте документ Акт приемки-передачи с видом операции Ввод начальных остатков.
3. Во вкладке Карточки ОС создайте карточку и введите данные о начальных остатках на счетах 01, 02, 04, 05 на основании прил. А.
Счета учета расчетов
1. Откройте раздел Журнал расчетов с партнерами, который находится в подсистеме Расчеты.
2. В Журнале расчетов с партнерами создайте документ Счет о зачете по приходу или расходу в зависимости от вида обязательства с видом операции Ввод начальных остатков (обязательств перед партнером или обязательств партнеров).
3. Введите данные о начальных остатках на счетах 60, 62, 76 на основании прил. А.
Счета учета денежных средств
1. Откройте раздел Журнал документов, который находится в подсистеме Платежи в разделах Наличный расчет для кассовых операций и Безналичный расчет для операций по расчетному счету.
2. В Журнале документов создайте документы по приходу с видом операции Ввод начальных остатков по кассе и по расчетному счету в зависимости от счета учета денежных средств.
3. Введите данные о начальных остатках на счетах 50, 51 на основании прил. А.
Контрольные вопросы
1. В какой подсистеме производится ввод начальных остатков по счетам учета МПЗ?
2. Каким образом формируются начальные остатки по счетам учета основных средств и нематериальных активов?
3. Как сформировать начальные остатки по счетам учета денежных средств (касса, расчетный счет)?
Раздел 6. Учет денежных средств Лабораторная работа 1. Наличный расчет (5 ч)
Цель: научиться формировать кассовые документы и кассовую книгу.
Информация
Модуль Наличный расчет позволяет автоматизировать учет движения наличных денежных средств предприятия.
Журнал документов
Журнал документов предназначен для регистрации финансовых операций по кассе. Документами журнала являются:
приходные ордера (П/О);
расходные ордера (Р/О).
Формирование документов может происходить либо непосредственно в подсистеме Платежи, либо в других подсистемах (логистики – Продажи, Закупки; учета расчетов по обязательствам – Расчеты). Первичные платежные документы имеют унифицированную электронную форму.
Кассовая книга
Документами данного реестра являются листы кассовой книги (ЛКК), которые могут формироваться пользователем ежедневно или по мере необходимости (в зависимости от интенсивности ведения кассовых операций на предприятии). Более того, ведение данного реестра в системе не является обязательным. Для каждой кассы ведется отдельный журнал ЛКК.
Электронная форма документа содержит следующие поля:
– Наименование, номер и дата листа кассовой книги;
– Остаток на начало дня (автоматически переносится из поля Остаток на конец дня предыдущего ЛКК; для первого ЛКК это будет текущий остаток по кассе на дату формирования ЛКК);
– Остаток на конец дня (рассчитывается автоматически из остатка на начало дня с учетом сумм по проведенным платежным документам);
– Примечание – произвольный текст примечания.
В таблице, расположенной в центральной части формы, содержится список документов, включенных в лист кассовой книги. При создании ЛКК список формируется из документов, накопившихся с момента создания предыдущего ЛКК, по дату, на которую формируется ЛКК, включительно. Все документы за указанный период со статусами Проведен или Контирован попадают в список автоматически.
В нижней строке таблицы отображаются итоговые суммы по приходу и расходу по данному листу.
При сохранении ЛКК все черновики, зарегистрированные в нем, приобретают статус «Проведен» с датой проведения, соответствующей дате ЛКК. Сохранить лист кассовой книги с отрицательным остатком нельзя.