Питання для обговорення

1. Поняття валютних і фінансових умов контракту.

2. Валютні умови контракту та засоби захисту від ризиків.

3. Характеристика фінансових умов зовнішньоторговельних угод.

4. Форми міжнародних розрахунків.

5. Інкасо як одна з основних форм міжнародних розрахунків.

6. Сутність акредитивної форми міжнародних розрахунків.

7. Засоби платежу при виконанні валютно-фінансових умов контракту.

8. Заходи проти необґрунтованої затримки платежу та неплатежу.

Рекомендована література: [13, с. 239-255], [14, с. 180-217], [15, с. 327-386], [17, с. 466-500], [18, c. 184-197], [20, c. 201-209, 242-264], [21, c. 243-279].

Типові завдання

Завдання 1

Підприємство “STEEL” надало кредит фірмі “555-NET” на суму 45000 дол. США на термін 120 днів за ставкою 5 % річних. Розрахуйте вартісну величину нарахованих відсотків.

Завдання 2

Фірмою «КОНТІ» був наданий фірмовий кредит фірмі «ЛАЙФ» на суму 40000 дол. США на термін 60 днів. Величина витрат за кредит у вартісному виразі – 450 дол. США. За якою ставкою відбувалося нарахування відсотків (річна відсоткова ставка кредиту)?

Завдання 3

За кредит у 50 000 дол. США, який був наданий фірмою “К” фірмі “А” передбачена відсоткова ставка 4,5 % річних. Крім того, додаткові витрати складають у загальній кількості 280 дол. США. Кредит підлягає поверненню через 90 днів.

а) Розрахуйте відсотковий вираз додаткових витрат з кредиту.

б) Визначте загальні витрати по кредиту у відсотках річних.

Завдання 4

Експортер «А» поставив імпортеру «В» товар на суму 90000 дол. США з розстрочкою оплати на 1 рік при умові погашення основного боргу і нарахованих відсотків у три етапи. Ставка відсотків з кредиту – 4 % річних. Розрахуйте суму відсотків, яка виплачується з першим платежем (В1); суму відсотків, яка виплачується з другим платежем (В2); суму відсотків, яка виплачується з третім платежем (В3):

а) використовуючи прогресивний спосіб нарахування;

б) використовуючи регресивний спосіб нарахування;

в) використовуючи пропорційний спосіб нарахування;

г) який, на ваш погляд, спосіб нарахування відсотків є компромісним і для покупця і для продавця?

Завдання 5

На умовно прийняту дату курс USD/EUR за операцією «спот» складав 1,5415 / 1,5496.

Різниця між курсом «спот» та курсом за терміновою (форвардною) операцією складає:

1 міс.	88/84
3 міс.	244/234
6 міс.	490/475

Для покриття валютного ризику експортного доходу в доларах (термін платежу – 4 місяці) ви вирішуєте провести термінову (форвардну) операцію.

а) Назвіть, за рахунок якої операції («депорт» або «репорт») склалася різниця в курсах.

б) Розрахуйте курси іноземних валют за форвардною операцією на кожні три місяці.

Завдання 6

Оплата постачання польському експортерові буде здійснена в американських доларах через 5 місяців після відвантаження. Він припускає, що до цього часу курс американського долару знизиться. З метою покриття валютного ризику експортер продає долари по терміновій угоді.

Курс USD/EUR 1,5457/1,5537, ставка “своп” на 5 місяців 500/479.

а) Розрахуйте курс покупки банком доларів за форвардною операцією.

б) Розрахуйте результат валютної операції (прибуток/збиток).

Завдання 7

Фірма “ОВИС” поставляє товар фірмі “SFI”, яка, в свою чергу, свій товар – фірмі “ПРОСОЛІД”. Опишіть схему обігу переказного векселю.

Завдання 8

Українська будівельна компанія надала фірмовий кредит фірмі «МАГРАВ» на суму 35000 дол. США на термін 60 днів за ставкою 5,5 % річних (річна відсоткова ставка кредиту). Розрахуйте вартісну величину нарахованих відсотків.

Завдання 9

Болгарська фірма у квітні купує в США товар на суму 150 тис. USD з оплатою через 4 місяця. У квітні курс EUR становив 1,1250 EUR/USD. У липні болгарській фірмі будуть потрібні долари в обмін на євро. За 4 місяця курс євро може як впасти, так і зрости, що позначиться на сумі платежів. Фірма платить банку премію у розмірі 1300 USD. Які альтернативні варіанти використання опціону можливі при здійсненні фірмою розрахунку за ЗТК, якщо:

- у липні курс євро впаде до 1,1450

- у вересні курс євро зросте до 1,1000 EUR/USD?

Завдання 10

Будівельна фірма “СТРОЙІНВЕСТ” надала кредит АТ “ABC” у розмірі 75 000 дол. США. Відсоткова ставка – 5 % річних. Крім того, додаткові витрати складають у загальній кількості 480 дол. США. Кредит підлягає поверненню через 180 днів.

а) Розрахуйте відсотковий вираз додаткових витрат з кредиту.

б) Визначте загальні витрати по кредиту у відсотках річних.

Завдання 11

Визначити терміновий (форвардний) валютний курс за наступними даними:

Касовий курс CAD/USD:

Курс покупця – 1,2029

Курс продавця – 1,2031

Курс “своп” 1 міс:

Курс покупця – 8

Курс продавця – 10