7. Приложения

Приложение 1

Состав каждой группы активов в зависимости от степени ликвидности

Тип состояния ликвидности	Балансовые соотношения
Абсолютная ликвидность (оптимальная)	А1> П1	А2> П2	А3 > П3	А4< П4
Нормальная ликвидность (допустимая)	А1< П1	А2> П2	А3 > П3	А4< П4
Нарушенная ликвидность (недостаточная)	А1< П1	А2< П2	А3 > П3	А4> П4
Кризисное состояние (недопустимая)	А1< П1	А2< П2	А3 < П3	А4> П4
Группа А 1	Наиболее ликвидные активы (минимальный риск ликвидности): денежные средства (стр. 260 бухгалтерского баланса) и краткосрочные финансовые вложения (стр. 250)
Группа А2	Быстрореализуемые активы (малый риск ликвидности): дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты
Группа А3	Медленно реализуемые активы (средний риск ликвидности): запасы (стр. 210); налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (стр. 220); дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты (стр. 230); прочие оборотные активы (стр. 270)
Группа А4	Труднореализуемые активы (высокий риск ликвидности): внеоборотные активы (иммобилизованные средства) – стр. 190
Группа П1	Наиболее срочные обязательства: кредиторская задолженность (стр. 620)
Группа П2	Краткосрочные пассивы: заемные средства (стр. 610); задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (стр. 630); прочие краткосрочные обязательства (стр. 660)
Группа П3	Долгосрочные пассивы: долгосрочные заемные средства и обязательства (стр. 590); доходы будущих периодов (стр. 640); резервы предстоящих расходов и платежей (стр. 650)
Группа П4	Постоянные, или устойчивые, пассивы: статьи раздела ΙΙΙ баланса «Капитал и резервы» (стр. 490)

Приложение 2

Сравнение банков, предоставляющих факторинг

Показатели	Промсвязьбанк	Петрокоммерц	ВТБ
размер финансирования	до 95% от суммы уступленного денежного требования, с возможностью оперативного увеличения лимита финансирования по мере роста продаж	Финансирование по факторингу выплачивается в размере до 90% от суммы поставки	банк авансом выплачивает до 80% стоимости поставляемого товара/оказанной услуги
Длительность отсрочки платежа	на факторинговое обслуживание принимаются поставки с отсрочкой платежа, не превышающей 120 календарных дней, предусмотрен период ожидания после истечения отсрочки платежа, в течение которого банк готов ожидать платеж дебитора и не использовать свое право регресса к поставщику.	финансирование всех непросроченных поставок с отсрочкой платежа до 90 дней	финансирование всех непросроченных поставок с отсрочкой платежа до 90 дней
Ограничения по количеству дебиторов и размеру поставки	количество дебиторов и размер поставок не ограничивается	Ограничения по объему дебиторов	Ограничения по объему дебиторов
География дебиторов	возможность предоставления факторингового обслуживания поставок в адрес дебиторов из стран дальнего зарубежья и СНГ	Банк финансирует поставки в адрес дебиторов, находящихся в любой точке России	Банк финансирует поставки в адрес дебиторов, находящихся в любой точке России
Комиссия за факторинговое обслуживание	До 4%	До 4,5%	До 3,5%

Приложение 3

ОАО «Промсвязьбанк» Место в списке крупнейших компаний

Год	Место в Эксперт-400 (до 2004 г. в Эксперт-200)	Место в рейтинге крупнейших факторов	Место в списке крупнейших банков по активам	Место по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу
2004	302	3	-	-
2005	280	4	-	-
2006	256	2	-	-
2007	187	2	-	-
2008	140	-	11	8
2009	98	1	10	5
2010	101	1	10	8
2011	124	1	11	3

Приложение 4

(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 № 124н)

Формы бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках

Бухгалтерский баланс

на

31 декабря

20

16

г.

Коды

Форма по ОКУД

0710001

Дата (число, месяц, год)

31

12

15

Организация

ООО ТД «Кризол»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5904173826

Вид экономической деятельности

Оптово-розничная торговля

по ОКВЭД

83271630

Организационно-правовая форма/форма собственности

частная

65

16

собственность

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес) 614000, Пермский край, г. Пермь

	На 01.09.2015	На 01.09.2016
АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	-	--
Результаты исследований и разработок	-	-
Основные средства	55601	60250
Доходные вложения в материальные ценности	-	-
Финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы	-	-
Итого по разделу I	55601	60250
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	35550	40200
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	-	-
Дебиторская задолженность	52259	62120
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
Денежные средства и денежные эквиваленты	60110	72520
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II	147919	174840
БАЛАНС	203520	235090

Форма 0710001 с. 2

		На 01.09.2015			На 01.09.2016
	ПАССИВ
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ ^6
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	100			100
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	(	-	)^7	(	-	)
	Переоценка внеоборотных активов	55601			60250
	Добавочный капитал (без переоценки)
	Резервный капитал	60110			72520
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	36199			59570
	Итого по разделу III	152010			192440
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				-
	Заемные средства
	Отложенные налоговые обязательства	-			-
	Оценочные обязательства	-			-
	Прочие обязательства	-			-
	Итого по разделу IV	-			-
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства
	Кредиторская задолженность	51510			42650
	Доходы будущих периодов
	Оценочные обязательства	-			-
	Прочие обязательства	-			-
	Итого по разделу V
	БАЛАНС	203520			235090

Руководитель				Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)		(подпись)		(расшифровка подписи)

“

”

20

г.

Приложение 5

Бренды, реализуемые ООО ТД «Кризол»

Группа товаров	Торговая марка	Преимущества	Основной поставщик
1	2	3	4
Теплоизоляционный материал	«ISOVER»	Теплоизоляция из стеклоштапельного волокна. Пользуется стабильным спросом у покупателей, сопровождается гарантией от поставщика.	ОАО «Технониколь»
	«URSA»	Теплоизоляция из стеклоштапельного волокна. Негорючая и высокопрочная теплоизоляция, высокое качество при низкой цене.	ОАО «Технониколь»
	«ТЕХНО»	Минераловатная изоляция, обладает высокой экологичностью и удобством в применении. Негорюча.	ЗАО «НПП Рогнеда»
	«СОФТБОРД»	Натуральная древесная теплоизоляция, обладает высоким качеством и экологически безопасна.	ЗАО «НПП Рогнеда»
	«ROCKWOOL»	Базальтовая теплоизоляция лёгкие гидрофобизированные теплоизоляционные плиты, изготовленные из каменной ваты на основе базальтовых пород. Имеют высокое качество при сравнительно невысокой цене. Пользуются стабильным спросом у покупателей.	Группа компаний «ROCKWOOL»
	«ЛАЙНРОК»	Базальтовая теплоизоляция, проста в применении и универсальна.	«KNAUF Insulation»
	«EURO-ТИЗОЛ»	Европейское качество и гарантии от поставщика. Данная торговая марка существует на рынке уже 30 лет.	ООО «Тизол»
Материалы для частного домостроения	Рулонные наплавляемые материалы для плоских кровель марки «Технониколь»	Новые для предприятия материалы, но уже завоевавшие признательность покупателей. Спрос на данную продукцию стабилен, к тому же ТД Кризол является эксклюзивным поставщиком данных материалов в Пермском крае.	«Технониколь»
	Битумная черепица «Технониколь» Волнистые битумные листы «BITUWELL»	Новые для предприятия материалы, но уже завоевавшие признательность покупателей. Спрос на данную продукцию стабилен, к тому же ТД Кризол является эксклюзивным поставщиком данных материалов в Пермском крае.	«Технониколь»
1	2	3	4
	Материал для скатной кровли «ОНДУЛИН»	Ондулин - это оригинальный волнистый кровельный и облицовочный материал, выпускаемый французской фирмой ONDULINE уже более 50 лет. ТД Кризол является эксклюзивным представителем данной торговой марки.	«Петрофлекс»
Пенополистиролы	Пенополистирольные плиты «СТИРОПЕН» (группа горючести Г1)	Изготовлены из импортного сырья высшего качества, на современном оборудовании ведущих немецких фирм. Обладает высокой стойкостью к механическим нагрузкам.	«ПЕНОПЛЭКС ХОЛДИНГ»
Гидроизоляционные материалы	Гидро и пароизоляционные пленки «ЮТАФОЛ» «ИЗОСПАН»	Благодаря высокой прочности материалы способны выдерживать значительные механические усилия в процессе монтажа, могут длительное время нести снеговую нагрузку.	ОАО «Термостепс»
Утеплители	«Лен-Джут», «Евролен»	Межвенцовый утеплитель. Натуральные лубяные волокна индийского джута. В отличие от отходов льняного сырья (льноватин, прошивной ватин, пакля), джут более соответствует дереву по высокому содержанию лигнина (природный материал, скрепляющий волокна целлюлозы в древесине). Определяет её механическую прочность и низкую водопроницаемость.	ОАО «Термостепс»

Приложение 6