2 Организация взаимоотношений пао «бинбанк» с физическими лицами

2.1 Организационно-экономическая характеристика пао «БинБанк»

ПАО «БинБанк» - это универсальное финансово-кредитное учреждение, обслуживающее индивидуальных и корпоративных клиентов различных форм собственности и направлений деятельности.

Банк имеет все условия для успешной работы: наличие рублевой и валютной лицензий, лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами, интегрированную систему расчетов, отвечающую российским и международным стандартам, систему банковского обслуживания «Интернет-Клиент».

ПАО «БинБанк» сегодня — надежная частная финансовая организация, одна из крупнейших в России. Ежегодные показатели демонстрируют постоянную динамику развития Банка, а оценки национальных и международных рейтинговых агентств подтверждают его надежность, стабильность и значительный потенциал.

ПАО «БинБанк» был основан 1 ноября 1993 года. На настоящий момент насчитывается 20 отделений в городе Москва и 28 иных региональных филиалов.

ПАО «БинБанк» — успешно развивающийся универсальный коммерческий банк с широкой сетью продаж в регионах Российской Федерации.

ПАО «БинБанк» стремится занимать лидирующие позиции на финансовом рынке страны, предоставляя современные и качественные финансовые услуги корпоративным и частным клиентам, способствуя всестороннему развитию бизнеса, повышению благосостояния клиентов и росту доходов акционеров.

ПАО «БинБанк» поддерживает формирование и развитие современной диверсифицированной экономики, стимулируя частные инвестиции в модернизацию промышленности и рост благосостояния населения Российской Федерации.

Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами — основа устойчивого развития ПАО «БинБанк».

Уставный капитал ПАО «БинБанк» формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций.

Кроме того, ПАО «БинБанк» является членом Московской Межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций по распространению пластиковых карт: Ассоциации ВИЗА Интернешенал (Великобритания), Общества Международных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций-СВИФТ (Бельгия).

ПАО «БинБанк» – это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических и другие.

Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно – инвестиционном комитете.

Продукт, выпускаемый данной кредитной организацией ПАО «БинБанк» это – набор услуг, предлагаемых клиентам, сгруппированных по функциональному, целевому или технологическому признаку, либо их совокупности. ПАО «БинБанк» выполняет весь набор банковских услуг:

- Расчетно-кассовое обслуживание,

- Учет денежных средств на счетах;

- Осуществляет кредитные и гарантийные операции;

- Открытие депозитных счетов;

- Услуги программы Банк – Клиент;

- Организация операций с пластиковыми картами, в том числе в рамках зарплатных проектов и торгового эквайринга;

- Операции с иностранной валютой;

- Операции с драгоценными металлами и монетами;

- Прочие платежи.

Руководящими органами ПАО «БинБанк» являются:

- Наблюдательный совет банка;

- Правление банка;

В составе ПАО «БинБанк» действует несколько специализированных подразделений. В их числе отдел кредитования и инвестиций; отдел бухгалтерского учета и отчетности; операционный отдел; отдел кассовых операций; отдел ресурсов; отдел кредитования малых форм хозяйствования; информационный отдел; отдел хозяйственного обеспечения; юридический отдел; служба безопасности; служба по работе с персоналом; служба внутреннего контроля; служба финансового мониторинга.

Управление протекающими процессами в подразделениях выполняется самими руководителями подразделений.

Анализ структуры активов ПАО «БинБанк», представленный в таблице 2.1 показывает, что за анализируемый период общая сумма активных операций увеличилась на 171,90%.

Таблица 2.1 -Анализ структуры активных операций ПАО «БинБанк» за 2013-2015 г.г (на конец года)

Наименование статей	Значения показателя							Изменение, %
	на 1 янв2014		на 1 янв2015		на 1 янв2016		2014 к 2013		2015 к 2014	2015 к 2013
	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%	%		%	%
Денежные средства	148578	3,76	286747	3,74	347589	3,24	192,99		121,22	233,94
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	183931	4,66	602477	7,85	916679	8,54	327,56		152,15	498,38
Обязательные резервы	72662	1,84	105054	1,37	126962	1,18	144,58		120,85	174,73
Средства в кредитных организациях	37620	0,95	54314	0,71	120354	1,12	144,38		221,59	319,92
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	358189	9,07	945705	12,33	1306194	12,16	264,02		138,12	364,67
Чистая ссудная задолженность	3037171	76,90	5460859	71,19	7655602	71,29	179,80		140,19	252,06
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	105782	2,68	216729	2,83	270241	2,52	204,88		124,69	255,47
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	49370	1,25	65343	0,85	74411	0,69	132,35		113,88	150,72
Требования по получению процентов	6103	0,15	20191	0,26	8738	0,08	330,84		43,28	143,18
Прочие активы	22741	0,58	18235	0,24	39032	0,36	80,19		214,05	171,64
ВСЕГО АКТИВОВ	3949485	100	7670600	100	10738840	100	194,22		140,00	271,90

При этом рост наблюдается по всем видам активных операций ПАО «БинБанк». Наиболее значительный рост наблюдается по таким статьям, как средства кредитных организаций в ЦБ РФ (398,38%), вложения в торговые ценные бумаги (264,67%), средства в кредитных организациях (219,92%), вложения в ценные бумаги (155,47%), ссудная задолженность – кредитные операции (152,06%), денежные средства (133,94%). По остальным активным операциям рост в диапазоне от 43,18% до 74,73%.

Также следует отметить, что среди активных операций отсутствуют вложения в инвестиционные ценные бумаги. Таким образом, основными видами активных операций ПАО «БинБанк» являются кредитные операции, вложения в ценные бумаги и кассовое обслуживание клиентов.

Рассмотренные изменения в активных операциях ПАО «БинБанк» привели к ряду структурных сдвигов. Так, наибольший удельный вес в составе активных операций банка занимает кредитование юридических и физических лиц. На конец 2015 года доля данного вида операций составила 71,29%, что на 5,61% ниже аналогичного показателя 2013 года и на 0,1% выше показателя 2014 года.

На втором месте по занимаемой доле в структуре активных операций банка находятся операции по вложениям в торговые ценные бумаги. Доля данных операций на конец 2015 года составила 12,16%, что на 3,09% выше показателя 2013 года и на 0,17% ниже аналогичного показателя 2014 года. На третьем месте в структуре активных операций ПАО «БинБанк» находятся операции по вложению средств на счета ЦБ РФ. Их доля за 2015 год составила 8,54%, что выше аналогичного показателя 2013 года на 3,88%, показателя 2014 года на 0,69%. Доля остальных статей активных операций составляет всего 8,01%.

Структура активных операций ПАО «БинБанк» за 2015 год представлена на рисунке 2.1.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

Рисунок 2.1 - Структура активных операций ПАО «БинБанк» за 2015 год, %

Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.

Пассивные операции коммерческого банка – это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Они делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется Собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Для успешного проведения активных операций коммерческому банку необходимо располагать немалыми денежными ресурсами. Значительная их часть сегодня формируется за счет привлеченных средств, в которых можно выделить депозиты; управляемые пассивы (получаемые банком займы, выставленные на денежный рынок долговые обязательства и т. п.).

Анализ динамики пассивных операций ПАО «БинБанк», приведенный в таблице 2.2, показывает, что за период с 2013 по 2015 году наблюдается их положительная динамика.

Так в 2014 году рост составил 94,22% по отношению к данным 2013 года, в 2015 году – 40% к показателю 2014 года. Общий рост за анализируемый период составляет 171,90%.

Следует отметить, что обязательства ПАО «БинБанк» за период с 2013 по 2015 годы увеличились на 174,96%, а источники собственных средств на 143,51%. При этом увеличение наблюдается по всем статьям пассивов. Значительный рост за анализирующий период произошел по следующим статьям: прочие обязательства в 20,73 раза, средства кредитных организаций на 743,09%, фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет на 435,26%, расходы будущих периодов на 320,49%, а также резервы на возможные потери на 268,39% и обязательства по уплате процентов на 228,06%.

За анализируемый период в структуре пассивных операций ПАО «БинБанк» наибольший удельный вес занимали операции по аккумулированию средств клиентов. На конец 2015 года данный показатель составил 73,57%, что на 9,49% ниже аналогичного показателя за 2013 год.

Таблица 2.2 - Анализ динамики пассивных операций ПАО «БинБанк» за 2013-2015 г.г (на конец года)

Наименование статей	Значения										Изменение, %
	2013 г.			2014 г.			2015 г.			2014 к 2013			2015 к 2014		2015 к 2013
	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.		%	Сумма, тыс. руб.		%	%			%		%
Средства кредитных организаций	195044	4,94	886939		11,56	1644402		15,31	354,74			85,40		743,09
Средства клиентов	3280345	83,06	5930257		77,31	7900221		73,57	80,78			33,22		140,84
в том числе вклады физических лиц	1061762	26,88	1540369		20,08	2573147		23,96	45,08			67,05		142,35
Выпущенные долговые обязательства	67853	1,72	171051		2,23	107389		1,00	152,09			-37,22		58,27
Обязательства по уплате процентов	17401	0,44	38496		0,50	57085		0,53	121,23			48,29		228,06
Прочие обязательства	4200	0,11	15814		0,21	91276		0,85	276,52			477,18		2073,24
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	1449	0,04	2578		0,03	5338		0,05	77,92			107,06		268,39
Всего обязательств	3566292	90,30	7045135		91,85	9805711		91,31	97,55			39,18		174,96
Собственные средства
Средства акционеров (участников)	209989	5,32	261028		3,40	275727		2,57	24,31			5,63		31,31
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	209989	5,32	261028		3,40	275727		2,57	24,31			5,63		31,31
Эмиссионный доход	0	0	49754		0,65	183297		1,71	Х			268,41		Х
Переоценка основных средств	37	0	44		0,00	44		0,00	18,92			0,00		18,92
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	11377	0,29	21820		0,28	47839		0,45	91,79			119,24		320,49
Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет в распоряжении кредитной организации	68280	1,73	109149		1,42	365476		3,40	59,86			234,84		435,26
Прибыль (убыток) отчетного периода	116337	2,95	227398		2,96	156511		1,46	95,46			-31,17		34,53
Всего источников собственных средств	383192	9,70	625465		8,15	933128		8,69	63,22			49,19		143,51
Всего пассивов	3949485	100	7670600		100	10738840		100	94,22			40,00		171,90

Второе место в структуре пассивных операций ПАО «БинБанк» занимают средства кредитных организаций, размещенные на счетах банка. Их доля на конец 2015 года составила 15,31%, что на 10,37% выше данного показателя в 2013 году. Остальные статьи пассивных операций занимают менее 4% каждая.

Основным источником доходов ПАО «БинБанк» является доход получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам. Дополнительно банки зарабатывают комиссионные на конвертации валют, услугах по проведению платежей, сдачи в аренду банковских сейфов для хранения ценностей, других дополнительных услугах.

Проведенный анализ динамики и структуры доходов ПАО «БинБанк» позволяет сделать вывод о том, что за анализируемый период доходы банка увеличились на 36,19%. При этом динамика доходов по годам различна. Так в период с 2013 по 2014 год наблюдается рост доходов на 98,51%, а в период с 2014 года по 2015 год снижение на 31,39%.

Основное увеличение (63,51%) наблюдается по доходам от размещения средств в кредитных организациях. Остальные виды доходов банка претерпели снижение. Так, поступление по ссудам, предоставленным клиентам, снизилось на 91,21%, а по другим источникам на 6,62%.

Суммовые изменения в доходах привело к ряду структурных сдвигов. Основную долю доходов ПАО «БинБанк» составляют доходы, полученные по предоставленным кредитам. Их доля за анализируемый период снизилась с 83,25% в 2014 году до 81,12% в 2015 году. Второе место в структуре доходов банка составляют поступления по ценным бумагам с фиксированным процентом.

Так если в 2013 году доля данных доходов составляла 15,27%, то в 2014 году произошло снижение их доли до 11,45%.

За анализируемый период наблюдается рост доли такого вида доходов как от размещения средств в кредитных организациях, доля которых увеличилась с 5,95% в 2013 году до 7,14% в 2015 году.

Таким образом, основным источником доходов ПАО «БинБанк» является его кредитная деятельность.

Графически структура доходов банка представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 - Структура доходов ПАО «БинБанк» за 2015 год, %

Каждая коммерческая организация имеет как доходы так и расходы, банки не являются исключением. Расходы банка можно разделить на обязательства перед вкладчиками, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, и расход связанные с выплатой бонусов и дивидендов.

Использование на нужды банка денег вкладчиков - можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков. Систематическое использование подобного кредита ведёт к увеличению внутреннего долга банка, и может приводить к дефолту кредитной организации.

Рассмотрим структуру и динамику расходов и доходов банка. По итогам 2015 года ПАО «БинБанк» получена чистая прибыль в сумме 377649 млн. руб. Это на 67154 млн.руб. больше, чем в 2013 году. Динамика по основным статьям доходов и расходов ПАО «БинБанк» следующая: чистые процентные доходы выросли на 236851 млн.руб.; чистые комиссионные доходы выросли 45650 млн.руб.; операционные доходы увеличились на 5889 млн.руб. За анализируемый период произошел рост процентных доходов 501117 млн.руб., что вызвано ростом доходов от размещенных средств в кредитных организациях. В свою очередь процентные расходы тоже увеличились на 26466 млн.руб. Это обусловлено ростом расходов по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями.

Таблица 2.3 - Анализ доходов и расходов ПАО «БинБанк» за 2013-2015 гг.

Показатель	2013 год		2014 год			2015 год			Отклонения  201-2013
	млн.руб.	%	млн.руб.	%	млн.руб.		%	+, -		%
Процентные доходы всего:	837888		1094015		1339005			501117
Процентные расходы, всего	262061		399091		526327			264266
Чистые процентные доходы	575827	140,8	694924	146,6	812678		161,6	236851		20,8
Комиссионные доходы	134285		159875		188907			54622
Комиссионные расходы	8710		15129		17682			8972
Чистые комиссионные доходы	125575	30,7	144746	30,5	171225		34,1	45650		3,3
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	3529		3960		3931			402
Прочие операционные доходы	12183	3,0	13173	2,8	18072		3,6	5889		0,6
Операционные расходы	334825		397352		466383			131558
Прибыль до налогообложения	408901	100	473881	100	502788		100	93887
Прибыль после налогообложения	310495	75,9	346175	73,1	377649		75,1	67154		-0,8

Структуру доходов и расходов ПАО «БинБанк» для наглядности можно представить в виде диаграммы (рисунок 2.3):

Рисунок 2.3 - Структура доходов ПАО «БинБанк» за 2014-2015 гг.

Как мы видим, наибольшую долю в общих доходах ПАО «БинБанк» составляют процентные доходы: 86% в 2014 году и 68% в 2015 году. Комиссионные доходы в 2014 году составляли 13%, в 2015 году их доля выросла до 21%.

Прочие операционные доходы в прошлом году составляли 1% в структуре доходов ПАО «БинБанк», в отчетном году они составили 11%.

Структура расходов ПАО «БинБанк» за 2014-2015гг. представлена на рисунке 2.4:

Рисунок 2.4 - Структура расходов ПАО «БинБанк»

за 2014-2015 гг.

Таким образом, процентные расходы составляют основную часть расходов ПАО «БинБанк» их доля в 2015 году составила 52%. Процентные расходы в доле выросли по сравнению с 2014 годом на 3%. Комиссионные расходы составили 2% от всех расходов ПАО «БинБанк». Операционные расходы в 2014 году составляли 49%, в отчетном году - 46%.

Прибыль ПАО «БинБанк» – одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

За счет доходов ПАО «БинБанк» покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Для полного анализа прибыльности ПАО «БинБанк» необходимо провести оценку эффективности деятельности и финансовых коэффициентов, которая представлена в таблице 2.4.

Таблица 2.4 - Показатели прибыльности ПАО «БинБанк» за 2013 – 2015 гг. (на конец года)

Показатель	Оптимальное значение	2013 г., %	2014 г., %	2015 г., %	Абсолютные изменения 2015г. и 2014г.
Рентабельность активов	1,0–4,0	2,98	2,55	2,32	-0,23
Рентабельность основной деятельности	8,0–20,0	30,61	26,93	24,96	-1,97
Рентабельность капитала	14,0–22,0	23,87	20,96	19,51	-1,45

К1 уменьшился на 0,23% это говорит об не эффективности работы активов, которые приносят ПАО «БинБанк» прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

К2 также уменьшился на 1,97%. Это значит, что с одного рубля дохода ПАО «БинБанк» получает на 1,97 руб. прибыли меньше, чем в прошлом году.

К3 показывает эффективность использования собственного капитала ПАО «БинБанк». Данный показатель снизился на 1,45% и не достигает предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

Итак, можно сказать, что в целом все показатели ПАО «БинБанк» находятся в пределах оптимальных значений, но имеют тенденцию к снижению в текущем году.

Коэффициентный анализ ПАО «БинБанк» представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5 - Показатели надежности ПАО «БинБанк» за 2013 – 2015 гг., в долях единиц

Показатель	Допустимое значение	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2015 г. к 2014г.,%
Коэффициент мгновенной ликвидности К1	>0,15	0,62	0,61	0,54	88,5
Уровень доходных активов К2	<0,75	0,62	0,68	0,7	102,9
Коэффициент размещения платных средств К3	<1,2	0,89	0,78	0,79	101,3
Коэффициент общей дееспособности К4	<1	0,31	0,37	0,4	108,1
Коэффициент рентабельности активов К5	0,005-0,05	0,029	0,035	0,029	82,8
Коэффициент достаточности капитала К6	>0,1	0,14	0,11	0,11	100
Доля уставного фонда в капитале банка К7	0,5	0,57	0,59	0,57	96,6
Коэффициент полной ликвидности К8	>1,05	2,6	2,1	2,3	109,5

Как мы видим, все коэффициенты удовлетворяют требованиям, следовательно, можем сделать вывод о надежности ПАО «БинБанк».

К₁ позволяет оценить долю обязательств ПАО «БинБанк», которая может быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов «первой очереди». В целом показатель мгновенной ликвидности высокий, это говорит о достаточности ликвидных активов, с помощью которых могут быть погашены мгновенные обязательства ПАО «БинБанк».

К₂ показывает, какую долю в активах занимают доходные активы. Так как практически все доходные активы являются рисковыми, их чрезвычайно высокая доля увеличивает неустойчивость банка и риски неплатежей как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Данный коэффициент соответствует нормативному. Следовательно, размер доходных активов достаточен для безубыточной работы ПАО «БинБанк».

К₃, К₄, К₅, К₆, К₇ и К₈ соответствует нормативному. Что свидетельствует о стабильной и надежной работе ПАО «БинБанк». В данном случае крайне сложно составить целостное, даже общее представление о надежности банка, условно его можно отнести к «относительно надежному» банку.

Таким образом, анализ ПАО «БинБанк» позволяет сделать вывод о том, что Банк в целом отвечает требованиям современной конъюнктуры банковского сектора Российской Федерации.

ПАО «БинБанк» зарекомендовал себя как стабильного надежного партнера. Такая репутация позволяет банку успешно работать, привлекать новых клиентов и партнеров, а так же выигрывать в конкурентной борьбе.