10. Портфельный доход к управлению банком.

Портфельный подход к управлению активами банка основан на их группировке по уровню ликвидности, доходности и степени риска.

Первая группа банковских активов — *первичные резервы» — абсолютно ликвидны, но они не приносят доходов и имеют нулевой или минимальный риск. Управление первичными резервами состоит в том, чтобы поддерживать их в объеме, достаточном для поддержания необходимого уровня ликвидности банка в целом.

Вторая группа банковских активов — «вторичные резервы» — это активы с небольшим доходом, но высоколиквидные, которые могут с минимальной задержкой по времени и незначительным риском потерь своей стоимости быть превращены в наличные деньга или средства платежа для погашения банком своих долговых обязательств. Назначение вторичных резервов — служить источником пополнения первичных резервов.

Третья группа — банковские активы, связанные с банковскими ссудами. Они приносят банку, как правило, основную массу прибыли, имеют самый высокий уровень риска среди активных операций банка и обладают средней степенью ликвидности.

Четвертая группа — банковские активы, которые не относятся ни к первичным, ни ко вторичным резервам, ни к ссудам. Это ценные бумаги, не обладающие достаточной ликвидностью, но приносящие меньшие доходы, чем ссуды по кредитам, и большие, чем вторичные резервы.

В состав данной группы активов банка могут входить следующие виды ценных бумаг.

♦          ценные   бумаги   центрального   правительства;   широкий диапазон сроков погашения и высокая степень реализуемости1 делает данный вид ценных бумаг исключительно привлекательным в плане портфельного управления активами банков.

♦          облигации местных органов власти.

♦          облигации и акции промышленных корпораций и банков.

В банковском деле средства, вложенные в ценные бумаги,

носят название инвестиций, а операции по их реализации — инвестиционных. С точки зрения доходности инвестиции банков в ценные бумаги являются вторым источником банковской прибыли и приносят 20—25% всех доходов от активных операций. Доходность долговых ценных бумаг (облигаций, депозитных сертификатов) зависит от сроков их погашения:

♦          чем короче срок погашения, тем стабильнее рыночная цена (курс) бумага, но ниже ее доходность и выше ликвидность (возможность превращения в средства расчета или наличные деньги);

♦          чем продолжительнее срок погашения, тем большим колебаниям подвержена цена бумаги,  выше ее  потенциальная доходность и ниже ликвидность.

11. Факторы, определяющие структуру коммерческого банка.

На организацию банка оказывает воздействие, по крайней мере, следующие 4 фактора:

1. размеры банка; 2. наличие персонала банка; 3. универсальное или специализированное направление деятельности; 4. задачи экономии затрат и загрузка персонала.

(1) на структуру коммерческого банка, прежде всего, оказывает влияние его размер численности персонала. Большой банк объединяет значительную массу сотрудников, естественно, что в этих условиях количество отделов и управлений в них значительно велико. В малом банке может не быть специальных отделов и тем более управлений, характерных для крупного банка. В малом банке работает ограниченная группа людей, которые могут быть объединены в основные отделы. Активное воздействие на структуру коммерческого банка оказывает наличие высококвалифицированного персонала. В целом ряде случаев банки не могут расширяться и создавать полнокровные структурные подразделения из-за нехватки обучающих кадров, обладающих знаниями ведения соответствующих операций. Среди факторов, воздействующих на структуру банка основополагающее влияние оказывает уровень его универсализации или специализации. Если банк провозглашает себя универсальным, то он неизбежно должен создавать своей структуре ряд специальных подразделений, организующих многообразные виды банковских услуг. Напротив, специализация банка на определенном виде деятельности избавляет его от выполнения ряда операций и соответствующего формирования отдельных подразделений аппарата управления. Структура банка определяется задачами экономии затрат, необходимость загрузки банковского персонала. Банк как отмечалось является коммерческим предприятием, работает в интересах получения прибыли и не может набирать излишний персонал и его это увеличивает общие расходы по о/т банковских работников. Банк должен нанять такое число банковских работников, которое было бы достаточно для выполнения соответственного объема работ и обеспечивало бы нормальную загрузку персонала