Лабораторная работа № 3 Использование excel для работы с финансовыми функциями накопления и дисконтирования (ставка, кпер).
Цель работы:изучить финансовые функции СТАВКА, КПЕР.
Задача 1.
Банк предоставляет кредит 20 000 руб. на один год с ежемесячными выплатами 1700 руб. в начале каждого месяца. Какой должна быть годовая процентная ставка, чтобы «погасить» кредит вовремя?
Ход работы
Для решения этой задачи необходимо использовать финансовую функцию СТАВКА, которая имеет следующий синтаксис:
СТАВКА(кпер;плт;пс;бс;тип;предположение).
Для этого запустите редактор электронных таблиц MS EXCEL и введите исходные данные так, как приведено на рис. 3.1 (исходные данные выделены серым цветом).
Рис. 3.1. Исходные данные и результат решения задачи 1
Следует обратить внимание:
· периодические выплаты должны происходить ежемесячно, поэтому необходимо перевести значение аргумента кпер, так же как и в задаче 2;
· аргумент плтотрицателен, так как получатель кредита, выплачивая ежемесячный платеж, «отдает» деньги;
· аргумент псположителен, так как, с точки зрения покупателя, деньги отданы ему банком;
· аргумент бсравен нулю, так как кредит должен быть полностью погашен;
· аргумент типравен единице, так как оплата кредита происходит в начале каждого месяца;
· аргумент предположение задает предполагаемое значение ставки, если этот аргумент опущен, как в этой задаче, то он полагается равным 10 %.
После ввода всех необходимых данных, нужно воспользоваться функцией СТАВКА и произвести вычисление по следующей формуле: =СТАВКА(В1;В2;В4;В3;В4;В5;1).
Полученный результат – ежемесячная процентная ставка, но по условию задачи требуется найти годовую процентную ставку. Это можно сделать по формуле =В7*12. Результат расчета приведен на рис. 3.1.
Задача 2.
На счете вкладчика имеется 200 000 руб., которые вложены под 8 % годовых. Сколько времени потребуется, для того чтобы сумма вклада стала равной 800 000 руб.?
Ход работы
1. Для решения задачи необходимо использовать финансовую функцию КПЕР, которая имеет следующий синтаксис: КПЕР(ставка;плт;пс;бс;тип). Для этого запустите редактор электронных таблиц MS EXCEL и введите исходные данные так, как приведено на рис. 3.2 (исходные данные выделены серым цветом).
Рис. 3.2. Исходные данные и результат решения задачи 2
При вводе исходных данных следует заметить:
· аргумент плт равен нулю, так как в условии задачи не оговариваются регулярные выплаты по кредиту;
· аргумент псотрицательный, так как, с точки зрения вкладчика, – это деньги были отданы банку;
· аргумент бсположительный, так как, с точки зрения вкладчика, – это деньги, которые он получит.
Формула =КПЕР(В1;В2;В4;В3;В4;В5) возвращает число 18,01. Поскольку аргумент ставки был взят как годовой, значит, полученный результат – это срок, выраженный в годах. Результат приведен на рис. 3.2.
Контрольные вопросы и задания
1. Необходимо вычислить основные платежи и плату по процентам в конкретный период. Какие финансовые функции можно использовать для решения такой задачи?
2. Для чего предназначена функция КПЕР?
3. Формула, вычисляющая количество периодов, выглядит следующим образом: =КПЕР(В1;В2;В4;В3;В4;В5). В какой ячейке содержится значение процентной ставки?
4. Назовите функцию, предназначенную для вычисления скорости оборота средств.
5. За какой срок будет погашен долг в размере 100 000 руб., взятый под 9 % годовых, если выплачивать ежемесячно по 1000 руб.?
6. Планируется взять кредит на сумму 120 000 руб. под 12 % годовых. Ежемесячная выплата составляет 1450 руб. Сколько времени потребуется для выплаты кредита?
7. Рассматривается вложение, которое гарантирует пять ежегодных выплат по 1000 руб. Сумма вложения составляет 3000 руб. Определите годовую скорость оборота этого вложения.
8. Если вложить 3000 руб., то через пять лет можно получить 5000 руб. Определите скорость оборота этого вложения.
9. Вклад 10 000 руб. увеличился за два года – до 12 000 руб. Какой была годовая процентная ставка?