FD-301_vsyo / Subj / 607-Деньги. Кредит. Банки. Часть 1

ТЕМА 18. Механизм банковского кредитования

в современной экономике

Виды банковского кредита. Принципы кредитования заемщика банком. Кредитная политика коммерческого банка. Методы кредитования. Виды ссудных счетов. Оценка кредитоспособности клиента. Методы оценки кредитоспособности заемщика: метод финансовых коэффициентов, метод денежного потока, оценка делового риска. Особенности оценки кредитоспособности физических лиц. Методы обеспечения возвратности кредита. Первичные и вторичные источники возврата кредита. Залог, заклад, поручительство, гарантия, страхование кредитного риска, Кредитный договор. Начисление процентов за кредит. Мониторинг ссудной задолженности. Кредитный портфель. Диверсификация ссудного портфеля. Кредитная история. Учет инфляции при расчете процента за кредит. Схемы погашения ссудной задолженности. Погашение ссудной задолженности в рассрочку, резерв на возможные потери по ссудам (РВПС), проблемные кредиты.

ТЕМА 19. Современные операции коммерческих банков

Финансовые услуги коммерческих банков. Лизинг. Основные элементы лизинговой сделки. Классификация лизинговых сделок: оперативный и финансовый лизинг; с полным обслуживанием и без сервиса; прямой и косвенный лизинг. Отличия лизинга и аренды, лизинга и кредита.

Этапы лизинговой сделки. Лизинговые платежи. Структура лизинговых платежей. Прямые и косвенные участники лизинговой сделки. Преимущества лизинга для различных участников сделки.

Возможности участия банков в лизинговых операциях. Создание дочерних лизинговых компаний.

Факторинг: сущность и виды. Варианты расчета стоимости уступленных долгов.

Доверительное управление имуществом клиента – траст. Преимущества трастовых операций для банка.

Операции банков с пластиковыми картами. Понятие и виды банковских карт. Магнитные, электронные и лазерные карты. Особенности применения и расчетов дебетовыми, овердрафтными, кредитными и зарплатными картами.

Дистанционное банковское обслуживание. Особенности использования систем «клиент-банк», «Интернет-банк», «телефон-банк» и подобных.

Прочие банковские операции.

ТЕМА 20. Валютные операции коммерческого банка

Сущность валютных операций и их классификация. Текущие валютные операции, операции, связанные с движением капитала. Депозитные, кредитные, конверсионные валютные операции. Валютный арбитраж. Срочные и кассовые валютные операции. Валютная позиция банка: открытая и закрытая, короткая и длинная. Валютное регулирование и контроль в РФ. Функции коммерческих банков как агентов валютного контроля.

11

ТЕМА 21. Современные способы банковского обслуживания

Дистанционное банковское обслуживание.

Виды банковских карт. Международные и национальные платежные системы на основе банковских карт. Услуги банков с использованием карт. Эмиссия карт, эквайринг банковских карт. Дебетовые и кредитные карты и их функции.

Электронный банкинг: «клиент-банк», «теле-банк», «Интернет-банк». Персональное банковское обслуживание: цели и содержание.

ТЕМА 22. Ликвидность коммерческого банка

Ликвидность коммерческого банка: понятие, уровень и значение в деятельности банка. Ликвидность банка и ликвидность активов банка. Запас ликвидности, поток ликвидности, прогноз ликвидности. Факторы ликвидности банка: внешние и внутренние. Группы активов банка по степени ликвидности: высоколиквидные активы, ликвидные активы, активы долгосрочной ликвидности. Первичные и вторичные запасы ликвидности. Оценка уровня ликвидности: коэффициенты ликвидности.

Управление ликвидностью банка: централизованное и децентрализованное. Методы управления ликвидностью: управление активами, управление пассивами, сбалансированное управление активами и пассивами. Нормативы ликвидности: мгновенной, текущей, долгосрочной.

ТЕМА 23. Финансовые результаты деятельности банка

Доходы коммерческого банка и их классификация. Операционные доходы банка: процентные, комиссионные, прочие. Доходы от побочной деятельности банка. Стабильные и нестабильные доходы банка. Расходы коммерческого банка и их классификация. Операционные расходы банка: процентные, комиссионные, прочие. Расходы по обеспечению деятельности банка.

Процентная маржа банка и ее функции. Коэффициенты процентной маржи. Прибыль банка как финансовый результат его деятельности: виды, формирование, направления использования. Рентабельность деятельности банка и ее показатели.

ТЕМА 24. Банковские риски: их виды и содержание

Сущность банковских рисков и их классификация. Причины появления банковских рисков: внешние и внутренние. Кредитный риск, депозитный риск, риск операций с ценными бумагами, процентный риск, валютный риск: понятие, факторы и причины.

Страновый, отраслевой, клиентский, кадровый риски и их факторы, содержание и особенности.

Методы управления банковскими рисками и организация управления рисками в банке. Государственное регулирование риска банковской деятельности.

12

ПЛАНЫ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ

РАЗДЕЛ 1. ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНЫЙ РЫНОК

Тема 1. ПРОИСХОЖДЕНИЕ, СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

ИИСТОРИЯ ИХ РАЗВИТИЯ

1.Развитие товарного обмена и причины появления денег.

2.Понятие денег. Анализ различных определений денег: деньги как товарэквивалент, деньги как ликвидный актив, деньги как условная счетная единица.

3.Исторические формы денег.

3.1.Металлические деньги и их особенности. Полноценные и неполноценные монеты.

3.2.Бумажные деньги и их особенности. Причины и последствия перехода

кбумажным деньгам.

4.Развитие денег. Особенности современных денег. Природа и формы кредитных денег.

5.Металлическая и номиналистическая теории денег.

ВСЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Деньги, полноценные деньги, кредитные деньги, кредитно-бумажные деньги, демонетизация золота, бумажные деньги, денежный знак, банкнота, казначейский билет, безналичные деньги, депозитные деньги, денежные активы, кредитные инструменты расчетов, ликвидный актив, покупательная способность денег.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Назовите причины появления денег.

2.Приведите два определения денег.

3.Назовите денежные свойства.

4.Какие виды полноценных денег использовались в прошлом?

5.Объясните различие понятий: бумажные деньги, бумажные денежные знаки.

6.Назовите виды бумажных денежных знаков.

7.В чем суть металлической теории денег?

8.В чем суть номиналистической теории денег?

9.Назовите особенности современных денег.

10.Объясните различие понятий: кредитные деньги, кредитные расчетные документы.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Меновая торговля, способ торговли товарами и услугами в виде натурального обмена – это….

2.Обожествление денег – это денежный …

13

3. Эмиссия денег сверх золотого запаса называется … эмиссией.

4.Плата, взимаемая монетным двором за чеканку металлической монеты:

5.Денежные суррогаты – это …

6.Тезаврация – это

7.Проба драгоценных металлов – это

8.Лигатура – это

9.Монетный доход –

10.Эмиссионный доход (сеньораж) – это

11.Как назывались первые русские бумажные деньги, выпускавшиеся с

1769 г. по 1843 г.?

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ!

1.Объясните, верно ли следующее выражение: покупательную способность современных денег определяет государство.

2.Как вы думаете, чем обеспечены выпуск банкнот Центрального банка (объемом ВВП; золотым запасом ЦБ; активами Центрального банка…)?

3.Оцените, верно ли следующее выражение: современные деньги представляют в обращении золото.

4.В какой форме существует «цена» денег?

5.Оцените верно-неверно следующее выражение: вексель – это вид безналичных денег.

6.Как вы думаете, какую роль выполняет золото в современных денежных системах (используется для погашения внешнего долга; используется для размена кредитных денег; рассматривается различными слоями частных владельцев как предмет материализации богатства; что-то другое…)?

7.Сравните два следующих определения денег, объясните разницу: деньги – это особый товар, физическая природа которого определяет его общественные функции; деньги – это особая информация, носителем которой может быть золото, бумага и что-либо еще.

8.Покажите схематически исторические виды денег (полноценные и их виды, неполноценные и их виды).

ТЕСТЫ

1.Назовите фамилию автора, который определил сущность денег следующим образом: «Деньги это всеобщий эквивалент стоимости товара».

2.Экономический закон, гласящий, что «худшие деньги вытесняют из обращения лучшие» принадлежит:

а) Н.Д. Кондратьев	б) М. Фридман
в) Н. Коперник	г) Т. Грешем
д) К. Маркс	е) Дж.М. Кейнс

3. Какая теория обосновала прямую зависимость между количеством денег в

обращении и уровнем цен?
а) монетаризм	б) кейнсианство

14

в) марксизм	г) номиналистическая
д) металлистическая	е) классическая количественная

4.Какие факторы оказывают прямое влияние на увеличение количества денег в обращении?

а) увеличение безналичных расчетов б) рост цен выпускаемых товаров

в) увеличение скорости обращения денег

5.Назовите представителей действительных денег, находящихся в обращении и сбережениях. Это – …

6.Чем обусловлена необходимость денег?

а) неравномерностью поставок товаров и услуг б) сезонностью производства в) наличием государства г) развитием товарного обмена

7. Выберите теории, сторонники которых разделяют следующий тезис: «Деньги – это то, что называет деньгами государство»:

а) номиналистическая	б) металлистическая
в) количественная

8. Выберите характеристики, присущие современным (кредитным) деньгам:

а) государство обеспечивает каждую денежную единицу в обращении определенным количеством золота в резервах (запасах)

б) деньги выпускает любое лицо, располагающее запасами золота в) деньги в обращении не обеспечиваются определенным количеством

золота в запасах эмитента г) деньги являются объектом управления со стороны центрального банка

9. Назовите 3 основных свойства, которые присущи деньгам:

	а) ликвидность;	б) срочность
	в) надежность	г) способность сохранять стоимость (ценность)
	д) конвертируемость	е) делимость
10.	Ликвидный актив – это…
	а) актив, который можно быстро обменять на другой актив
	б) актив, который приносит высокий доход
	в) актив, при обмене которого владелец не понесет потерь
	г) актив, который является высокорисковым
11.	Современные деньги имеют кредитную природу, это значит, что:
	а) в качестве денег используются долговые обязательства, существующие
	в форме векселей, облигаций
	б) деньги не имеют внутренней стоимости
12.	Демонетизация золота –	это:
	а) изготовление и продажа золотых монет
	б) выведение золота из денежного обращения
13.	Полноценные (действительные) деньги – это:
	а) деньги, покупательная способность которых выше, чем у других

б) деньги, которые используются для расчетов в наличной форме в) деньги, обеспеченные золотом и свободно конвертируемые на золото

15

ЗАДАНИЕ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задание 1.

Выпишите три разных определения денег из учебников (указав

источники) и проведите их сравнительный анализ.

Задание 2.

Представьте схематично: виды полноценных денег, виды неполноценных (кредитных) денег.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Происхождение и причины появления денег.

2.История появления и развития российских денег.

3.Электронные деньги.

4.Золотовалютные резервы Банка России: объем, динамика, назначение.

Тема 2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

1.Мера стоимости.

2.Средство обращения.

3.Средство платежа.

4.Средство накопления и сбережений.

5.Мировые деньги.

6.Эволюция функций денег. Дискуссия о функциях современных денег.

В СЛОВАРЬФИНАНСИСТА

Товар-эквивалент, простая (случайная) форма стоимости, полная (развернутая) форма стоимости, всеобщая форма стоимости, денежная форма стоимости, функции денег, закон денежного обращения К. Маркса, уравнение обмена (формула И. Фишера), кембриджское уравнение (формула Дж. Кейнса), запас ликвидности

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Какие функции денег обосновал К. Маркс?

2.Какие деньги выполняют функцию средства обращения?

3.Приведите примеры хозяйственных ситуаций, в которых деньги выполняют функцию средства платежа?

4.Современные деньги выполняют функцию денег – средство накопления?

5.Раскройте содержание функции денег – мировые деньги.

6.Какие деньги выполняют функцию мировых денег в современной экономике?

7.Чем отличаются всеобщая и денежная формы стоимости (по теории К. Маркса)?

8.Сформулируйте закон денежного обращения К. Маркса.

9.Приведите уравнение обмена.

10.Какие мотивы формируют запас ликвидности в экономике (по теории Дж. Кейнса)?

16

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Какие товары выполняют функцию накопления лучше денег. Приведите примеры.

2.Что такое масштаб цен?

3.Почему выражение «обращение безналичных денег» считается неграмотным?

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ

1.Если современные деньги не имеют внутренней стоимости (ценности), то могут ли они быть мерой стоимости?

2.Функцию меры стоимости выполняют идеальные деньги, что это означает?

3.Какую функцию выполняют только наличные деньги?

4.Какие деньги могут выполнять функцию образования сокровищ?

5.Какую функцию денег считали наиболее значимой сторонники номиналистической теории денег?

6.Какую функцию денег считали наиболее значимой сторонники металлистической теории денег?

7.При каких условиях современные деньги могут выполнять функцию накопления?

8.Чем отличаются понятия «накопление денег» и «сбережение денег»?

9.Почему считается, что функции денег – средство обращения и средство платежа – можно не разделять применительно к современным деньгам?

10.Кредитные (современные) деньги в отличие от полноценных денег не выполняют функцию мировых денег – объясните этот тезис.

11.Объясните, чем отличаются уравнение обмена и кембриджская формула?

ТЕСТЫ

1.Порядок изменения форм стоимости в процессе развития товарообмена (по теории К. Маркса) – это

а) денежная форма стоимости б) всеобщая форма стоимости

в) простая или случайная форма стоимости г) полная или развернутая форма стоимости

2.Какие факторы оказывают прямое влияние на увеличение количества денег в обращении?

а) увеличение безналичных расчетов б) рост цен выпускаемых товаров

в) увеличение скорости обращения денег

3.Функцию средства платежа выполняют деньги:

а) идеальные	б) наличные деньги
в) безналичные	г) наличные и безналичные

17

4. Какая теория обосновала прямую зависимость между количеством денег в

обращении и уровнем цен?
а) монетаризм	б) кейнсианство
в) марксизм	г) номиналистическая
д) металлистическая	е) классическая количественная
5. При выплате заработной платы деньги используются в функции:
а) мировых денег	б) средства обращения
в) средства платежа	г) средства накопления

6.Деньги, находящиеся в обороте выполняют: а) все функции, кроме меры стоимости

б) функцию средства обращения, платежа и накопления в) функцию средства обращения и платежа г) все функции денег

7.Функцию мировых денег выполняют:

а) все свободно конвертируемые валюты б) валюты, признаваемые в качестве международного платежного и

расчетного средства в) все валюты г) коллективные валюты

д) только свободно конвертируемые валюты е) резервные валюты

9. Рубль РФ:

	а) выполняет частично функцию мировых денег, в связи с его
	ограниченным конвертированием
	б) не выполняет функцию мировых денег
10.	Функцию средства обращения выполняют деньги:
	а) идеальные	б) наличные деньги
	в) электронные	г) безналичные
11.	Уравнение обмена И.Фишера –	это:
	а) M=PQ/V;	б) MV>PQ;
	в) MV=PQ;	г) MV<PQ;
	д) V=K.
12.	Использование бартера:

а) возможно только в условиях натурального хозяйства б) невозможно, так как есть имущественные обособления

товаропроизводителей г) невозможно, если нет одновременного совпадения потребностей

обменивающихся сторон д) возможно только в том случае, если есть имущественное

обособление товаропроизводителей е) неудобно из-за необходимости одновременного совпадения

потребностей обменивающихся сторон, если участвует значительное количество товаропроизводителей.

18

13. Выберите свойства, присущие деньгам (денежные свойства):

а) надежность	б) прочность
в) способность сохранять ценность
г) эластичность	д) ликвидность

14.Склонность населения держать деньги в наличной форме «на всякий случай» Дж Кейнс назвал:

а) трансакционный мотив б) мотив предосторожности в) спекулятивный мотив

15.Покупательная способность денег – это … ( закончите определение)

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Совокупность произведенных платежей по товарам и услугам за наличные деньги составила 6 140 млрд. руб. Определите количество наличных денег в

обращении, если среднее число оборотов денежной единицы равно 4.

Задача 2.

Объем производства увеличился на 6%, денежная масса на 24%. Как изменился средний уровень цен при стабильной скорости оборота денег.

ЗАДАНИЕ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Выпишите из учебников перечень функций денег и их краткое содержание (должно быть использовано не менее 3 учебников). Прокомментируйте суть различий.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Функции денег и их эволюция.

2.«Мировые деньги»: тенденции и противоречия.

3.Конвертируемый рубль: перспективы и преимущества.

Тема 3. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ И ТИПЫ

1.Понятие денежной системы и ее элементы.

2.Эволюция денежных систем.

2.1.Металлическая денежная система

2.2.Кредитно-бумажная денежная система.

3.Характерные черты современной денежной системы. Денежная система РФ.

4.Денежные реформы.

В СЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Денежная система, национальная денежная единица, национальная валюта, законные платежные средства, биметаллизм, монометаллизм, золотой монометаллизм, серебряный монометаллизм, золотодевизный и золотослитковый стандарт, система кредитных денег, кредитно-бумажная система, эмиссионная система

19

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Раскройте понятие «денежная система».

2.Назовите и охарактеризуйте элементы денежной системы.

3.Назовите типы денежных систем.

4.Назовите основные характеристики золотого монометаллизма.

5.Назовите исторический период становления и существования золотого монометаллизма.

6.Назовите причины демонетизации золота.

7.Назовите характерные черты кредитно-бумажной денежной системы.

8.Назовите элементы денежной системы в современной российской экономике.

9.В каком документе закреплены правовые основы российской денежной системы?

10.Какие типы денежных реформ вы знаете?

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Какие виды биметаллизма вы знаете?

2.Назовите период существования серебряного монометаллизма в российской экономике.

3.Где и когда впервые появились бумажные деньги?

4.Когда бумажные деньги появились в России и как они назывались?

5.Что такое «тезаврация»?

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ

1.Какие свойства металлических денег вы знаете ?

2.Какие закономерности обращения присущи металлическим деньгам?

3.Чем определяется тип денежной системы? Ответьте на вопрос, воспользовавшись следующей схемой.

Денежная система

металлическая

кредитно-бумажная

биметаллизм монометаллизм

серебряный золотой

золотой золотозолото-

стандарт слитковый	девизный
стандарт	стандарт
золото-	кредитно-
долларовый бумажный
стандарт	стандарт
для ЦБ	внутри
	страны

20