FD-301_vsyo / Subj / 607-Деньги. Кредит. Банки. Часть 1

Вопросы:

Какие статьи баланса изменятся в первой, второй, третьей ситуации?

Как изменится количество денег, используемых в экономике (денежная масса)?

Сит. 1 Банк предоставляет дополнительные кредиты.

Определите, какой максимальный объем кредитов может предоставить данный банк?

Дополнительная информация.

Норма обязательного резервирования составляет 10 %.

Сит. 2 Банк продает гособлигации на сумму 100 д.ед. Центральному банку. Сит. 3 Чек на сумму 50 д.ед., полученный одним из вкладчиков банка, выдан

лицу, которое поместило его в другой банк.

Задача 2

В коммерческом банке размещен депозит 100 тыс. руб. Норма обязательных резервов 5%. Какой объем новых кредитов сможет предоставить данный коммерческий банк? Какой объем новых кредитов сможет предоставить вся система коммерческих банков? Оцените с помощью банковского (депозитного) мультипликатора и мультипликатора денежной базы.

Дополнительная информация.

Норма фактического резервирования составляет 0,2; коэффициент

наличности 0,25.

Задача 3

На основе следующих данных составьте баланс центрального банка (млрд. руб.): ценные бумаги – 80; собственный капитал – 5; резервы коммерческих банков – 30; другие активы – 10; депозиты казначейства – 5; кредиты коммерческим банкам – 10; золотовалютные резервы – 30; наличные деньги в обращении – 90.

Вопросы:

Какие статьи баланса изменятся в первой, второй, третьей ситуации?

Как изменится количество денег, используемых в экономике (денежная масса)?

Сит. 1 ЦБ снижает учетную ставку, в результате коммерческие банки берут ссуды на 0,5 млрд. руб.

Сит. 2 ЦБ продает государственные ценные бумаги на сумму 0,1 млрд. руб. населению за наличный расчет.

Сит. 3 Правительство покупает аэрокосмическое оборудование на сумму 1 млрд. руб., за которое расплачивается чеками, выданными на депозиты

казначейства в ЦБ.

Задача 4

Валовой внутренний продукт (ВВП) страны за 2006 год составляет 9100 млрд. руб., денежный агрегат М2 на 01.01.2006 – 1200 млрд. руб., на

01.01.2007 – 1600 млрд. руб. Рассчитайте скорость обращения денег.

Задача 5

Сумма цен товаров (услуг, работ), подлежащих реализации, – 5700 млрд. руб. Сумма цен товаров (услуг, работ), проданных с рассрочкой платежа, срок

31

оплаты которых не наступил, – 55 млрд. руб. Сумма платежей по долгосрочным обязательствам, сроки которых наступили, – 195 млрд. руб. Сумма взаимнопогашающихся платежей – 700 млрд. руб. Скорость обращения денег – 5 оборотов за год. Определите количество денег,

необходимых для обращения.

Задача 6

На основании данных таблицы рассчитайте денежные агрегаты МО, Ml, М2, денежную базу «узкую» и «широкую», денежный мультипликатор по «широкой» денежной базе, фактические и избыточные резервы коммерческих банков.

Компоненты денежной массы и денежной базы	На 01.01.2007,
	млрд. руб.
Наличные деньги в обращении	419,3
Обязательные резервы банков в Банке России	124,3
Остатки наличных денег в кассах банков	27,2
Средства банков на корреспондентских счетах в Банке	130,1
России
Депозиты до востребования, размещенные в банках	443,0
Срочные и сберегательные депозиты, размещенные в	282,0
банках
Депозиты банков в Банке России	20,7

Задача 7

Рассчитайте общий прирост денежной массы в стране, если при норме обязательного резервирования 4,5% первоначальное увеличение депозитов составило 350 млн. руб.

Задача 8

Общая сумма депозитов в банке составляет 400 млн. руб., фактические резервы банка – 25 млн. руб., а норма обязательных резервов равна 5%. Определите максимальную сумму ресурсов, которую банк может дополнительно использовать для выдачи кредитов, и максимальную сумму

кредитов, которую может дополнительно выдать банковская система в целом.

Задача 9

На основании приведенных ниже данных составьте балансовый отчет центрального банка страны и дайте ответ на вопросы:

1.Какую долю занимают наличные деньги в обращении?

2.Какая статья актива имеет наибольший показатель?

3.Есть ли взаимосвязь между активами и пассивами?

	млрд. руб.
Драгоценные металлы	15
Другие обязательства и собственный капитал	10
Ценные бумаги правительства	200
Наличные деньги в обращении	170
Резервы банков	70
Другие активы	5
Депозиты казначейства	10
Кредиты банкам	40

32

ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задание 1

Подберите необходимые данные для заполнения таблицы; проведите необходимые расчеты и заполните таблицу. Проанализируйте полученные результаты, обратите внимание на взаимосвязь показателей, содержащихся в таблице. Сделайте выводы и изложите их в форме аналитической записки. (Полезно изучить аналитические материалы по данной теме, представленные в периодических изданиях).

	Показатели	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007г.
1	Номинальный ВВП, млрд. руб.	16966	21620,1	26781,1
2	Реальный ВВП, млрд. руб.	107,2	106,4	106,7
4	Индекс потребительских цен (инфляция),	1,12	1,11	1,09
	раз
5	Наличные деньги в обращении М0 (вне	1271,5	1534,8	2009,2
	банков) по состоянию на 1.01, млрд. руб.
6	Денежная масса М2 по состоянию на 01.01,	3482,3	4363,3	6045,6
	млрд. руб.
7	Среднегодовое значение М0,млрд. руб.
8	Среднегодовое значение М2 , млрд. руб.
9	Темп роста среднегодового значения М0, %
10	Темп роста среднегодового значения М2, %
11	Темп роста номинального ВВП, %
12	Коэффициент монетизации
13	Темп роста реального ВВП, %

В статистике Банка России информация об объеме, структуре и динамике денежной массы и ее отдельных частей представлена в таблицах: «Аналитические группировки счетов органов денежно-кредитного регулирования», «Денежный обзор», «Денежная масса (национальное определение)», «Денежная база в широком определении», в также в ежемесячном издании Банка России «Бюллетень банковской статистики».

Задание 2

1. В таблице 2 рассчитайте недостающие показатели (2007 год)

	Наличн.	Безналичн.	М2,	Темпы прироста		Среднее значение денежной
				денежной массы, %		массы за период с 1.01.-7.07.
	деньги вне
Дата		Средства,	млрд.
	банков,			к предыдущ.	к	формула средней	млрд.
	млрд. руб.	млрд. руб.	руб.	месяцу	01.01.2007	хронологической	руб.
01.01.	2 785,2	6 210,6			—
01.02.	2 630,1	6 070,6
01.03.	2 682,0	6 220,1
01.04.	2 741,20	6 671,40
01.05.	2 859,40	7 146,80
01.06.	2 896,6	7 805,8
01.07.	3 027,50	7 846,5

33

2. Рассчитайте скорость обращения денег, если ВВП за анализируемый период составил 13390,55 млрд. руб.

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Денежная масса: ее формирование, измерение.

2.Структура денежной массы в российской экономике: основные тенденции

3.Формирование денежной массы в российской экономике: основные факторы.

Тема 6. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА

1.Денежный оборот: основные понятия.

2.Платежная система: понятие, виды, функции.

3.Денежные платежные документы и их виды.

4.Организация налично-денежного обращения.

5.Межбанковские расчеты.

В СЛОВАРЬ ФИНАНСИСТА

Денежный оборот, расчеты, платеж, налично-денежное обращение, безналичный денежный оборот, безналичные расчеты, платежная система, валовые расчеты, клиринговые расчеты, оптовые расчеты, розничные расчеты, платежное поручение, платежное требование, расчетный чек, аккредитив, инкассовое поручение, акцепт, кредитовый перевод, дебетовый перевод, денежный чек, лимит остатка наличных денег в кассе, минимальный остаток наличных денег в кассе, расчетный счет, текущий счет, депозитный счет, контокоррентный счет, ссудный счет, корреспондентский счет, счет ЛОРО, счет НОСТРО.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Назовите основные элементы в структуре денежного оборота.

2.Сформулируйте понятие «денежные расчеты».

3.Назовите принципы организации безналичных расчетов.

4.Дайте определение «платежная система».

5.Какие расчетные документы используются для осуществления платежей в российской экономике?

6.Что такое «акцепт», в каком случае он необходим при проведении денежных расчетов?

7.В каких ситуациях могут использоваться инкассовые поручения? Приведите примеры.

8.В чем различие валовых и клиринговых расчетов?

9.Какие функции выполняет расчетный счет предприятия, открытый в банке?

10.Каков основной принцип организации и проведения наличных расчетов предприятиями нефинансового сектора экономики?

11.Как называется счет, который коммерческий банк открывает в Центральном банке РФ?

34

ВОПРОСЫ ДЛЯ ЭРУДИРОВАННЫХ

1.Объясните различие понятий: безналичные расчеты, безналичные денежные расчеты.

2.Каковы функции безналичных расчетов в современной экономике?

3.Может ли предприятие открывать несколько расчетных счетов?

4.Какие виды аккредитивов вы знаете?

5.Что такое счет «ЛОРО», «НОСТРО»?

6.Какие виды платежных систем вы знаете?

ПОДУМАЙТЕ И ОБЪЯСНИТЕ!

1.Как безналичные расчеты влияют на хозяйственную деятельность предприятий?

2.Почему расчеты за поставленные товары, оказанные услуги должны преимущественно проводиться после проведения сделки?

3.Кто определяет порядок расчетов и виды платежных документов, которые будут использованы участниками хозяйственной сделки?

4.Кто может быть инициатором платежа по совершаемой сделке (назовите не менее трех участников расчетов)?

5.Может ли быть проведен платеж, если на счете плательщика нет достаточного количества денежных средств?

6.В чем преимущества платежных поручений перед другими платежными документами?

7.Как определяется последовательность оплаты требований к плательщику при недостатке денежных средств на его расчетном счете?

8.Опишите порядок определения лимита кассовых остатков для предприятий нефинансового сектора экономики.

9.Чем отличаются кассовые требования для предприятий, работающих в нефинансовом секторе экономики, и для банков?

10.Составьте схему расчетов электронной картой.

11.Чем определяется количество корреспондентских счетов, которые могут открывать коммерческие банки?

ТЕСТЫ
1. Денежный оборот делится на:
а) денежно-финансовый оборот	б) денежно-расчетный оборот
в) денежно-товарный оборот	г) денежно-кредитный оборот
д) денежно-спекулятивный оборот.
2. Потребность денег в обращении снижает:
а) увеличение безналичных расчетов	б) рост цен выпущенных товаров

в) уменьшение количества выпущенных товаров г) уменьшение численности населения

3. Денежно-расчетный оборот:

а) обслуживает финансовые отношения в хозяйстве б) обслуживает кредитные отношения в хозяйстве

в) обслуживает расчеты за товары и услуги по нетоварным обязательствам физических и юридических лиц

35

4. Платежная система Банка России –			это система
	а) клиринговых расчетов		б) розничных расчетов
	в) оптовых расчетов		г) валовых расчетов
5.	Документ, который содержит требование поставщика к покупателю
оплатить поставленный товар
	а) платежное требование		б) чек	в) аккредитив
6.	Перевод денежных средств в погашение задолженности
	а) расчет	б) платеж	в) платежное поручение
7.	Безналичные денежные расчеты – это расчеты:
	а) векселями	б) чеками	в) банкнотами

8.Выберите принципы организации налично-денежного оборота: а) обращение наличных денег не планируется

б) управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке

в) управление наличным денежным обращением осуществляется на принципах децентрализации

г) обращение наличных денег является объектом прогнозирования д) налично-денежный оборот имеет целью обеспечить устойчивость и

эластичность денежного обращения

9.Кассовый норматив, устанавливаемый для банков, – это:

	а) минимальный остаток денежных средств в кассе
	б) лимит остатка наличных денег в кассе
10.	Документ, который используется для получения наличных денег в кассе
банка, – это:
	а) чек	б) электронная карта			в) платежное поручение
11.	Инкассовое поручение выписывает:
	а) покупатель		б) продавец		в) банк	г) все ответы неверны
12.	Основной счет предприятия в банке – это:
	а) корреспондентский			б) расчетный		в) текущий
13.	Счет, который открывает банк в другом банке, –					это:
	а) ЛОРО		б) НОСТРО
14.	Способ безналичных			расчетов,	основанный на зачете взаимных

требований и обязательств юридических и физических лиц за товары и услуги, ценные бумаги, – это…… ( вставьте подходящее слово)

15. Денежно-кредитный оборот:

а) обслуживает финансовые отношения в хозяйстве; б) обслуживает кредитные отношения в хозяйстве;

в) обслуживает расчеты за товары и услуги по нетоварным обязательствам физических и юридических лиц.

16. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют: а) все функции, кроме меры стоимости

б) функцию средства обращения, платежа и накопления в) функцию средства обращения и платежа г) все функции денег

36

17. Нетоварные платежи совершаются: а) аккредитивами

б) использованием всех форм безналичных расчетов в) исключительно платежными поручениями г) с помощью инкассового поручения

18.Денежный оборот в условиях рыночной экономики а) служит объектом прогнозного планирования б) служит объектом директивного планирования

19.Прямое влияние на увеличение количества денег в обращении оказывает: а) увеличение скорости оборота денег б) увеличение безналичных расчетов

в) снижение количества выпускаемых товаров г) рост цен выпускаемых товаров

20.Согласие плательщика на платеж называется … ( вставьте подходящее слово).

21.Денежный оборот в условиях административно-распределительной экономики:

а) служит объектом прогнозного планирования б) служит объектом директивного планирования

22.Денежный оборот в условиях рынка обслуживает:

а) в основном только распределительные отношения б) преимущественно рыночные отношения, но в значительной части и распределительные в) только рыночные отношения

ЗАДАЧИ

Задача 1

Совокупность произведенных платежей по товарам и услугам за наличные деньги составляет 7 000 млрд. руб. Определите объем наличных денег в

обращении, если среднее число оборотов денежной единицы равно 4.

Задача 2

Фирма «Восток», обслуживаемая банком «Резерв», решила открыть аккредитив в пользу фирмы «Запад», имеющей расчетный счет в банке «Универсал». «Восток» представила в свой банк заявление на открытие аккредитива и поручение на перевод средств в банк «Универсал» на сумму 40 000 тыс. руб. Составьте схему документооборота при условии выполнения

договорных условий всеми сторонами сделки.

Задача 3

Вбанке открыт расчетный счет ОАО «Восход» № 40702810400000000285. Остаток средств на счете на начало рабочего дня 22.11.07 составляет 22600 рублей.

Вкартотеке № 1 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» имеется акцептованное платежное требование № 210 от ООО «Вихрь» на сумму 18000 за отгруженный товар, срок оплаты – 22.11.07.

Втечение операционного дня поступили следующие документы:

37

1. платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление в доход Федерального бюджета налога на прибыль согласно акту проверки в сумме 3000 рублей;

2.платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление ЗАО «Каравелла» по счету фактуре №2 за полученный товар на сумму 4100 рублей;

3.денежный чек ОАО «Восход» на получение наличных денег для выдачи отпускных в сумме 13000 рублей.

Требуется:

1)Выявить возможность оплаты документов.

2)Установить очередность платежей, а в случае необходимости документы поместить в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»

Задача 4

Вбанке открыт расчетный счет ОАО «Восход» № 40702810400000000285. Средств на счете на начало рабочего дня 22.11.07 нет.

Вкартотеке № 2 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» имеется акцептованное платежное требование № 210 от ООО «Вихрь» на сумму 18000 за отгруженный товар, срок оплаты – 22.11.07.

Втечение операционного дня поступили следующие документы:

1.платежное поручение № 111 от ЗАО «Ураган» на перечисление средств ОАО «Восход в сумме 22600 рублей по счету-фактуре № 2 за материалы;

2.платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление в доход Федерального бюджета налога на прибыль согласно акту проверки в сумме 3000 рублей;

3.платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление ЗАО «Каравелла» по счету фактуре №2 за полученный товар на сумму 4100 рублей;

4.денежный чек ОАО «Восход» на получение наличных денег для выдачи отпускных в сумме 13000 рублей.

Требуется:

1)Выявить возможность оплаты документов.

2)Установить очередность платежей, а в случае необходимости документы поместить в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»

Задача 5

На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составлял 32 млн. руб. От предприятий, обслуживаемых банком в течение дня, поступило 197,5 млн. руб. В тот же день банк выдал 184, 9 млн. руб. наличными. Лимит остатка кассы данного банка – 40 млн. руб., минимальный остаток в кассе банка – 10 млн. руб. Рассчитайте остаток кассы на конец операционного дня и определите, какие меры предпримет банк.

38

Задача 6

В таблице приведены данные о денежных средствах предприятия. Предприятию разрешено расходование денег из собственных поступлений в размере 2%, фактически израсходовано 1597 руб. Лимит кассы, установленный банком, составляет 200 руб. Определите состояние кассовой дисциплины на данном предприятии и сделайте выводы.

Приход	руб.	Расход	руб.
Остаток кассы на нач.	540	Выдано на заработную	6 620
месяца		плату
Поступления выручки и	36 035	На социальные выплаты	77
другие поступления
Поступления из банка	6 620	На закупку	440
		сельхозпродукции
Сдано в банк	32 100	На командировочные	600
		расходы
Выдано предприятием	8 217	На хозяйственные расходы	480
Остаток кассы на конец	2 878
месяца

Задача 7

На основе данных табл. 1 рассчитайте объем обязательств банков, объем требований банков, двустороннее сальдо по каждой паре банков, заполните табл. 2.

										Таблица 1
		Матрица расчетов для банков
Банк-плательщик				Банк-получатель						Итого
		А	B		C	D		E	F	обязательств
A	платежи	0	200		0	120		0	0	320
	двуст. сальдо*	0	-100		0	-80		70	0	-110
B	платежи	100	0		200	0		0	110
	двуст. сальдо
C	платежи	0	250		0	200		100	0
	двуст. сальдо
D	платежи	40	0		0	0		180	20
	двуст. сальдо
E	платежи	70	0		350	20		0	60
	двуст. сальдо
F	платежи	0	60		0	40		100	0
	двуст. сальдо
	Итого
	требований
	Чистое
многостороннее
	сальдо

39

Таблица 2 Средства, необходимые для гарантированного проведения платежей в

различных платежных системах

		Средства, необходимые для гарантированного
	Банк	проведения платежей при
		валовой системе	двустороннем	многостороннем
			взаимозачете	взаимозачете
	A
	B
	C
	D
	E
	F
	Общая сумма
	средств

ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Задание 1

Выпишите определения расчетных документов из Положения ЦБР от 3

октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ».

Задание 2

На основе определений составьте схемы расчетов (вариант), на которых

покажите последовательность действий.

Задание 3

Составьте сравнительную таблицу, указав преимущества и ограничения расчетов с помощью платежных документов для покупателя и для продавца

(по материалам учебников).

Задание 4

Составьте краткий конспект по теме «Мероприятия Банка России по совершенствованию платежной системы» (см. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год»).

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ

1.Платежная система Банка России и направления ее развития.

2.Электронные технологии расчетов.

3.«Электронный кошелек» как новый вид денег.

Тема 7. ИНФЛЯЦИЯ: ПРИЧИНЫ, ВИДЫ, ВЗАИМОСВЯЗЬ

СОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

1.Сущность и виды инфляции.

2.Причины инфляции и ее социально-экономические последствия.

3.Антиинфляционная политика.

4.Показатели инфляции.

40