- •Тема 1: происхождение, сущность и значение современных денег. Денежная масса
- •1.3. Денежная масса: понятие и структура. Денежные системы
- •Денежная единица как элемент денежной системы может быть представлена:
- •Денежной единицей с законодательно фиксированным содержанием металла;
- •Тема 2: денежный оборот. Налично-денежные и безналичные расчеты
- •Договор банковского счета
- •Картотеки к банковскому счету
- •Очередность платежей
- •2.4. Расчеты по аккредитивам
- •2.5. Расчеты чеками
- •2.6. Расчеты при помощи векселей.
- •4. Организация наличного денежного оборота. Работа банков с денежной наличностью
- •Баланс денежных доходов и расходов населения6
- •Раздел 2. Кредит и кредитная система.
- •Вопрос 2. Функции и роль кредита.
- •Вопрос 3. Принципы кредитования.
- •Вопрос 4. Формы кредитных отношений.
- •Вопрос 5. Виды кредита.
- •7. По методу погашения различают:
- •Вопрос 6. Ссудный процент и особенности его динамики.
- •Вопрос 7. Понятие и структура кредитной системы.
- •Тема. Банковская система.
- •Вопрос 2. Цб и его место в банковской системе.
- •5. Денежно-кредитное регулирование экономики
- •Вопрос 3. Сущность, инструменты и методы денежно-кредитной политики.
- •Вопрос 4. Правовой статус и полномочия Центрального банка рф (Банка России)
- •Вопрос 5. Цели деятельности и функции Банка России
- •Вопрос 6. Модели построения современных банковских систем.
- •Вопрос 7. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка
- •Вопрос 8. Организационно-правовые формы банков
- •Вопрос 9.Порядок создания и государственной регистрации банков
- •Вопрос 10. Филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения банка
- •Вопрос 11 Характеристика операций коммерческого банка.
Денежная единица как элемент денежной системы может быть представлена:
Денежной единицей с законодательно фиксированным содержанием металла;
денежной единицей без законодательно фиксированного содержания металла;
денежной единицей с косвенно фиксированным содержанием металла.
Денежная единица с фиксированным содержанием металла имеет законодательно закрепленное за ней весовое количество денежного металла. Так, в 1495 г. в одном рубле законодательно было закреплено содержание 7,518797 г золота, а в 1961 г. - 0,987412 г золота.
К денежным единицам без фиксированного содержания металла относится современный российский рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.
Если в денежном обращении находится денежная единица с косвенно фиксированным содержанием металла, то это означает, что ее металлическое содержание определяется по валютному курсу относительно той денежной единицы, у которой имеется фиксированное содержание металла. К такой денежной единице можно отнести советский рубль периода 1937 - 1953 гг., когда был закреплен обменный курс рубля к доллару, что и позволяло определять его золотое содержание.
В настоящее время в развитых странах денежных единиц с фиксированным содержанием металла не существует. В 1971 г. США последними отменили золотое содержание своей денежной единицы.
Таким образом, в зависимости от вида принятой денежной единицы можно выделить три вида денежных систем. Их эволюция идет от систем с фиксированным содержанием металла в денежной единице, через денежные системы с косвенным содержанием, к денежным системам, у которых денежная единица не имеет никакого металлического содержания.
Масштаб цен- еще один элемент, который может быть положен в основу классификации денежной системы.
Финансовая теория различает три вида масштаба цен:
• архаический (восточный);
• классический (западноевропейский);
• десятичный.
Архаический масштаб цен исторически появился первым и использовался в денежных системах стран Древнего Востока. Он имел пропорции 1:60:360, которые соответствовали следующим названиям денежных единиц: 1 талант весом в 30 кг содержал в себе 60 мин и 360 шекелей. Каждая мина весом 0,5 кг состояла из 60 шекелей. Вес шекеля определялся как вес 180 зерен пшеницы и составлял 8,41 г.
Классический масштаб цен стал господствовать с IX в., и имел соотношение 1:20:240. При Карле Великом (VIII в.) функционировала денежная система, в которой 1 фунт серебра (409,3 г) содержал 20 солидов и 240 денариев. Во Франции такой масштаб просуществовал до 1795 г. Тогда в 1 ливре насчитывалось 20 су и 240 денье. В Великобритании он сохранялся до 1961 г., когда в 1 фунте содержалось 20 шиллингов и 240 пенсов,
Десятичный масштаб цен используется сейчас во всех странах и имеет следующие параметры -1:10:100.
Соответственно выделяются и три вида денежных систем, которые постепенно сменяли друг друга. Сначала господствовали денежные системы с архаическим масштабом цен, затем их сменили системы с классическим масштабом цен. В настоящее время доминирующими являются десятичные денежные системы.
И, наконец, денежные системы классифицируются в зависимости от вида денег, находящихся в обращении. Как известно, существуют два вида денег - полноценные и неполноценные. Соответственно выделяются два вида денежных систем. Первый – металлические денежные системы, в которых в качестве всеобщего эквивалента выступают, как правило, полноценные металлические деньги. Вторые – денежные системы, функционирующие на основе неполноценных и неразменных на металл денег.
В металлических денежных системах доминирующей формой денег были монеты. Первая денежная монетная система встречается в Вавилоне - «Вавилонская система». Она основывалась на весовом достоинстве металлических денежных знаков, имевших форму штемпелеванных слитков.
В любой монетной системе обращаются монеты двух видов: основные и вспомогательные. Основная монета - полноценная, и к ней обычно применяется правило открытой чеканки.
Открытая чеканка - это чеканка полноценных монет из благородного металла в соответствии с установленным государством содержанием данного металла в монете, осуществляемая любым экономическим агентом,
Вспомогательная монета- всегда неполноценная монета, выпускаемая по правилам закрытой чеканки. Она является разменной, биллонной монетой, с принудительным курсом относительно основной.
Закрытая чеканка - это чеканка, при которой право выпуска монеты принадлежит исключительно государству.
В зависимости от того, из какого металла чеканится основная монета, выделяют следующие вицы металлических денежных систем:
монетная система, основанная на медном стандарте, если основная монета чеканится из меди;
система, основанная на серебряном стандарте, если для изготовления основной монеты используется серебро;
денежная система, основанная на золотом стандарте.
В финансовой практике использовались в основном только эти три металла, хотя исторические документы говорят, что в Древней Спарте, например, монеты чеканились из железа. Вид металла, используемый для изготовления монет, определялся богатством народа и развитием средств производства. С течением времени одни металлы сменяли другие, на смену менее благородным приходили более благородные.
В зависимости от количества основных монет в металлических системах последние делятся на два вида: монометаллическая и биметаллическая. В монометаллической денежной системе имеется только одна основная монета, которая обладает неограниченной платежной силой, все остальные монеты признаются вспомогательными, являющимися платежными средствами в ограниченном количестве. Вид валютного металла определяет и вид монометаллической денежной системы.
В биметаллической денежной системе основная денежная единица основана на двух стандартах, т. е. в ней функционируют две основные монеты, имеющие между собой закрепленное законом соотношение. Монеты, начеканенные из других металлов, считаются вспомогательными.
Биметаллическая денежная система возникла еще в недрах феодализма и получила широкое распространение в эпоху первоначального накопления капитала (ХVI-XVIIIвв.). Использование двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило природе денег, вызывало резкое колебание цен, выраженных одновременно и в золоте, и в серебре. Неустойчивость биметаллизма тормозила дальнейшее развитие экономики. Это в конечном счете и обусловило переход к монометаллизму. Монометаллизм законодательно был закреплен в Великобритании в 1816 г., в России - в 1843-52 гг., в Голландии - 1847-75 гг.
Разновидностью биметаллической денежной системы выступает так называемая система хромающей валюты, которая представляет собой комбинацию двух предыдущих систем. В ней серебряные монеты становятся не основными, т. е., оставаясь законным платежным средством, они чеканятся в закрытом порядке. Золотые монеты сохраняют статус основных, признаются законным платежным средством, и к ним применяется правило открытой чеканки.
Такая система являлась переходной формой от биметаллизма к монометаллизму и в дальнейшем уступила место монометаллической денежной системе, основанной на золотом стандарте в его классической форме.
Различают три разновидности золотого монометаллизма:
• золотомонетный или классический;
• золотослитковый;
• золотодевизный.
Классический золотомонетный стандарт преобладал в эпоху классического капитализма - свободной конкуренции. Для него характерны:
• обращение золотых монет, к которым применялось правило свободной чеканки;
• размен знаков стоимости (банкнот) на золото по номиналу;
• выполнение золотом всех функций денег;
• свободное движение золота между лицами и странами;
• переход излишнего золота в сокровище, что способствует автоматическому регулированию денежного обращения.
Золотослитковый стандарт господствовал в период монополистического капитализма. Его основные характеристики:
• золотые монеты остаются в обращении, но к ним применяется правило закрытой чеканки;
• банкноты размениваются на слитки при предъявлении суммы, установленной законом;
• начинается процесс демонетизации золота;
• сохраняется свободное движение золота между странами.
Золотодевизный стандарт характерен для системы государственно-монополистического капитализма. Его признаки:
• золотые монеты уходят из наличного обращения;
• размен банкнот на золото осуществляется через их обмен на иностранную валюту, конвертируемую в золото.
Все виды золотого стандарта обеспечивали достаточно устойчивое функционирование денежного обращения. Однако каждый вид денежной системы имеет свои исторические границы. На смену металлическим системам после кризиса 20-х - 30-х годов приходят системы бумажного денежного обращения.
К основным причинам перехода к системе бумажно-денежного обращения можно отнести:
• монополизацию экономики;
• сдерживание экономического роста размерами добычи золота и отсутствие необходимой эластичности денежного обращения;
• ограниченность контроля и воздействия со стороны государства на денежное обращение.
Денежные системы, основанные на обращении неразменных бумажных денег существуют сегодня в подавляющем большинстве стран. Очевидные преимущества таких денежных систем, связанные в первую очередь с удобством и экономичностью обращающихся денег способствовали их повсеместному распространению. Надо отметить, что данный тип денежной системы не является раз и навсегда данным, застывшим образованием. Он постоянно меняется, возникают новые виды и формы денег, меняется их роль, трансформируются другие элементы денежной системы.