Тема 19 банковские риски и их классификация

Риск– возможность положительного (шанс) или отрицательного (убыток) отклонения в процессе деятельности от ожидаемых или плановых значений. Положительное отклонение называется «шанс», а отрицательное «ущерб» или «убыток».

Риски могут классифицироваться по ряду признаков:

1. По объёму и возможности управления рисками:

а) Фундаментальные риски – те риски, причины которых неподвластны ни одному человеку, ни группе людей. Это неконтролируемые и всеохватывающие риски, действующие на всех. Эти риски принято относить к форс-мажорным обстоятельствам, т.е. обстоятельствам непреодолимой силы

б) Специфические риски являются несистематическими и связаны с отдельными личностями или предприятиями как по причинам, так и по наступающему ущербу. Специфические риски подлежат страхованию, а фундаментальные нет

в) Систематические риски - это риск падения рынка как единого целого. Этот риск является порождением фундаментального риска (отдельные сферы банков)

2. По степени объективности:

а) Субъективные риски, которые могут быть реализованы в случае игнорирования объективных факторов деятельности ранка страхователем

б) Объективными являются те риски, источники которых не зависят от воли и сознания людей

3. По возможности выигрыша риски делятся:

а) Спекулятивные риски, которые предполагают возможность положительного результата или отрицательного

б) Чистые риски – это риски, результатом которых являются только отрицательные отклонения. К чистым рискам часто относят экологические, транспортные, имущественные, политические, производственные, торговые риски.

Экономическим рискомназывают деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанную с преодолением неопределённости ситуаций неизбежного выбора, в процессе которого имеется возможность оценить вероятность достижения желаемого результата неудач и отклонений от цели на основе количественного и качественного анализа систем и операций в каждом из рассматриваемых вариантов.

По мнению некоторых учёных понятие финансового риска тождественно понятию коммерческого предпринимательского риска, т.е. риска неполучения или потери какой-либо денежной суммы.

Принято выделять такие функции риска:

1. Стимулирующая функция, которая проявляется в 2уз аспектах – конструктивном и деструктивном. Конструктивная стимулирующая функция риска состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем и конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможное воздействие риска как отрицательного отклонения. Деструктивная стимулирующая функция риска проявляется в том, что реализация решений с необоснованным риском, может приводить к реализации объектов или операций, которые относят к авантюрным.

2. Защитная функция, которая имеет а) историко – генетический и б) социально – правовой аспекты.

а) - состоит в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной организации риска. Используют фондовую и нефондовую форму страхования

б) – состоит в объективной необходимости законодательного закрепления понятия правомерности риска, правового регулирования страхового риска

3. Компенсирующая функция,т.е. способность риска генерировать дополнительную прибыль

4. Социально-экономическая функция, которая состоит в том, сто риск позволяет отделить эффективных собственников от неэффективных собственников

По источникам риски могут быть разделены:

1. Природные

2. Ненадёжность технических систем (техногенные факторы)

3. Человеческий фактор (конфликты, конкуренция, нарушение тайны, конфиденциальности)

Политические риски тесно связаны с финансовыми. Политический риск– это возможность отрицательного отклонения по причине принятия неблагоприятных решений органов исполнительной власти.

По финансовым последствиям риски делят на:

а) Допустимые риски – это риск решения, в результате которого банку грозит потеря прибыли

б) Критический риск – это риск, при котором субъекту управления грозит потеря выручки

в) Катастрофический риск, который связан с возможностью банкротства, неплатёжеспособности банка

В банковской сфере выделяют страновые риски.

Страновой рискможет быть структурирован на риски конвертируемости валюты, трансферты и моратория платежа.

Кредитный риск– это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами.

Операционный риск– это риск финансовых потерь банка по причине ошибок в расчётах, нарушения порядка проведения, учёта и контроля банковских операций или несовершенства такого порядка, в т.ч. связанных со сбоями технических средств, ошибками и нарушениями персонала банка.