- •Организация деятельности коммерческого банка.
- •Тема 5 создание коммерческого банка в российской федерации
- •Тема 6 реорганизация коммерческого банка в российской федерации
- •Тема 7 ликвидация коммерческого банка в российской федерации
- •Тема 8 порядок открытия и закрытия банковских подразделений
- •Тема 9 организация отношений кредитного банка с центральным банком рф.
- •Тема 10 организация взаимодействия коммерческого банка с другими коммерческими банками и организациями
- •Тема 11 организация взаимодействия коммерческого банка с клиентами
- •Тема 12 организазия разработки политики, стратегии и тактики коммерческого банка.
- •Таб.1 Элементы кредитной политики
- •Тема 13 организационная структура комерческого банка.
- •Тема 14 внешние и внутренные подразделения коммерческого банка
- •Тема 15 организация корреспондентских отношений между комерческими банками.
- •Тема 16 формы безналичных расчётов
- •Тема 17 банковские карты
- •Internationalstandartor
- •Основные группы пластиковых карт
- •Тема 18 организация банковских операций и сделок
- •Тема 19 банковские риски и их классификация
- •Тема 20 организация управления безопасностью банковской деятельности
- •Тема 21 организация предоставления информации о деятельности банка. Банковская тайна
- •Тема 22 финансовые инструменты в банковской сфере
- •2 Этап.
- •Тема 23 пруденциальный надзор
- •3 Функции банковского надзора:
- •Тема 24 оценка кредитоспособности заёмщика
- •3 Основных метода оценки:
- •Тема 25 гарантирование (страхование) вкладов граждан
- •Тема 26 противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём
- •Тема 27 деятельность банка в составе корпораций
- •Тема 28 валютные операции коммерческих банков
- •Тема 29 глобализация деятельности коммерческих банков
Тема 24 оценка кредитоспособности заёмщика
Оценка кредитоспособности является элементом управления рисками, так как позволяет избежать банком заключения кредитного договора с заёмщиком, который не способен погасить взятый в банке кредит. Некредитоспособный заёмщик создаёт токсичные активы коммерческого банка. При большом количестве просроченных займов банки могут стать банкротами.
Кредитоспособность клиента– его способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам ( выплатить основную сумму долга и проценты).
Кредитоспособность– прогноз способности к погашению долга на определённую перспективу.
Уровень кредитоспособности определяетстепень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заёмщику.
Уставный капитал является элементом кредитного риска ссудной операции. Риск ссудной операции складывается из риска продукта и заёмщика.
Факторы риска кредитного продукта– его соответствие потребностям заёмщика, а так же рискам, сопутствующим кредитному мероприятию. Кредитоспособность банка отражает риск заёмщика. Он определяется эффективностью деятельности клиента, достаточности его капитала и т.д.
Банк практически выделяет критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности заёмщика:
Характер клиента (репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, чёткость представленных целей)
Способность заимствовать средства (наличие у клиента права подать заявку на кредит и подписать договор)
Способность зарабатывать средства для погашения, т.е. финансовые возможности (определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности, денежными потоками)
Капитал (достаточность анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициента финансового левериджа)
Обеспечение кредита ( стоимость активов и конкретный вторичный источник погашения долгов)
Условия, в которых совершается кредитная операция (отражает текущую и прогнозную экономическую ситуацию в стране, отрасли)
Контроль – законодательная основа деятельности заёмщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органам надзора)
Способы оценки кредитоспособности клиента банка ( юридического лица):
Оценка менеджмента
Оценка финансовой устойчивости
Анализ денежного потока
Сбор информации о клиенте
Наблюдение за работой клиента путём выхода на место
Специфика оценки кредитоспособности юридического и физического лица, крупного, среднего, мелкого клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.
Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка:
Коэффициент текущей ликвидности (Ктл) – показывает способность заёмщика рассчитаться по долговым обязательствам
Ктл=
Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (Кбл)
Кбл=
Ликвидные активы = Денежные средства + Дебиторская задолженность
Коэффициент эффективности (оборачиваемости запасов)
А) Длительность оборотов дня =
Б) Количество оборотов в периоде =
Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях =
Оборачиваемость активов =
Коэффициент финансового рычага – характеризует степень обеспеченности заёмщика собственным капиталом
Коэффициент прибыльности – характеризует эффективность использования всего капитала, включая привлечённую часть ( коэффициент рентабельности =, нормы прибыли =)
Коэффициент обслуживания долга – показывает какая часть прибыли поглощается процентами и фиксированными платежами
Анализ денежного потока (притока/оттока средств) характеризует оборот средств клиента в отчётном периоде
Оценка кредитоспособности физического лица включает:соотношение из спрашиваемой ссуды и личного дохода, общая оценка финансового положения заёмщика и стоимость его имущества, состава семьи, личностных характеристик, изучение кредитной истории.