- •Правила
- •1. Общие положения
- •2. Рассмотрение заявки клиента об осуществлении лизинговой сделки
- •3. Поставка, оприходование, оплата и передача@предмета лизинга @
- •4. Порядок расчета и получения лизинговых платежей
- •5. Контроль и меры по надлежащему исполнению сторонами условий договора лизинга
- •6. Выкуп@предмета лизинга @
- •7. Особенности документооборота по договору лизинга, заключенному цбу
- •8. Бухгалтерский учет лизинговых операций
- •9. Порядок формирования досье
- •Приложение 1
- •Приложение 2
- •Приложение 3
- •Приложение 4
- •Приложение 5
- •1. Предмет договора
- •2. Качество и комплектность товара
- •3. Стоимость товара, сроки и порядок расчетов
- •4. Сроки и порядок поставки товара
- •5. Упаковка
- •6. Гарантии и рекламации
- •7. Права и ответственность сторон
- •8. Форс-мажор
- •9. Прочие условия
- •10. Юридические адреса и реквизиты сторон
- •Приложение 6
- •Приложение 7
- •1. Предмет договора
- •2. @Раздел исключен @
- •3. Передача имущества в лизинг
- •4. Право собственности и право пользования @предметом лизинга @
- •5. Лизинговые платежи
- •6. Эксплуатация и техническое обслуживание @предмета лизинга @
- •7. Страхование @предмета лизинга @1
- •8. Права, обязанности и ответственность сторон
- •9. Изменение условий и прекращение действия договора
- •10. Форс-мажор
- •11. Разрешение споров
- •Приложение 9
- •@Приложение 10
5. Контроль и меры по надлежащему исполнению сторонами условий договора лизинга
5.1. Работник кредитной службы с момента передачи @предмета лизинга @лизингополучателю осуществляет контроль за состоянием платежеспособности последнего, не реже одного раза в квартал производит анализ финансово-хозяйственной деятельности лизингополучателя с составлением соответствующего заключения.
В случае необходимости изучение финансово-экономического состояния осуществляется непосредственно с выходом на предприятие.
Подготовленное кредитным работником заключение по результатам анализа финансово-экономических показателей деятельности лизингополучателя,анализа прогноза движения денежных потоков, выполнения бизнес-плана, дисциплины уплаты лизинговых платежей, наличия и состояния обеспечения договора лизинга, в случае ухудшения финансового состояния лизингополучателя, выявления иных негативных фактов (тенденций) в деятельности лизингополучателя, которые могут повлиять на своевременность выполнения им обязательств перед банком, нарушения сроков уплаты лизинговых платежей рассматривается на заседании кредитного комитета учреждения банка с целью выработки мер по организации дальнейших взаимоотношений с лизингополучателем.
5.2. Работник кредитной службы периодически, но не реже одного раза в шесть месяцев, совместно с работником службы безопасности проводит проверки сохранности @предмета лизинга, поддержания его в рабочем состоянии, @условий его эксплуатации, нахождения@предмета лизинга @по указанному в договоре лизинга адресу с оформлением соответствующих справок. Справки должны быть подписаны руководителем лизингополучателя и рассмотрены руководителем учреждения банка.
5.3. При установлении фактов нарушения условий эксплуатации, сохранности, повреждения @предмета лизинга @руководитель учреждения банка определяет комплекс мер, которые необходимо применить к лизингополучателю, и обеспечивает их исполнение.
5.4. При принятии в качестве дополнительного обеспечения лизинговой сделки залога имущества учреждение банка осуществляет контроль за наличием и сохранностью заложенного имущества согласно требованиям [24].
5.5. Работник кредитной службы осуществляет контроль за своевременностью уплаты лизингополучателем лизинговых платежей.
При неуплате лизинговых платежей в указанный в графике лизинговых платежей срок на следующий рабочий день работник кредитной службы готовит и направляет службе бухгалтерского учета **слова исключены ** мемориальный ордер с дополнительными реквизитами, оформленный в соответствии с *подпунктом 2.6.2* [26], о переносе не уплаченной в срок задолженности по лизинговым платежам на счета по учету просроченной задолженности. **На основании мемориального ордера с дополнительными реквизитами служба бухгалтерского учета совершает бухгалтерские проводки в соответствии со строкой2.5таблицы пункта8.2**.
**При возникновении просроченной задолженности по договору лизинга банк списывает мемориальным ордером с расчетного счета лизингополучателя, открытого в учреждении банка лизингодателя (при наличии на расчетном счете денежных средств), сумму в погашение лизинговых платежей, что должно быть предусмотрено в договоре лизинга.
В случае если расчетный (текущий) счет лизингополучателя открыт в другом банке, в день отнесения не уплаченных в установленный в договоре лизинга срок лизинговых платежей на счета по учету просроченной задолженности банк выставляет платежное требование в размере не уплаченных в срок лизинговых платежей с НДС, подлежащее оплате в день поступления в банк лизингополучателя.
При частичной оплате предъявленных платежных требований в пределах остатка средств на счете или их неоплате в связи с отсутствием денежных средств на счете лизингополучателя дальнейшее предъявление платежных требований осуществляется в случае наличия информации о наличии денежныхсредств на счете(-ах) лизингополучателя или их возможном поступлении.
При необходимости выставления платежного требования ЦБУ кредитныйработник филиала (управления, ОПЕРУ) на основании информации кредитной службы ЦБУ оформляет платежное требование, которое подписывается и направляется в банк лизингополучателя в установленном порядке в случаях, предусмотренныхнастоящимпунктом**.
@5.5-1. При выявлении нарушений лизингополучателем условий договора лизинга, неисполнение которых в соответствии с договором лизинга влечет применение штрафных санкций, работник кредитной службы в соответствии с пунктом 5.4 [32] ежемесячно (не позднее последнего рабочего дня месяца) производит расчет размера штрафных санкций, причитающихся к уплате лизингополучателем, письменно уведомляет лизингополучателя о необходимости их уплаты.
Работник кредитной службы по договору лизинга ведет в досье внесистемный учет невзысканных штрафных санкций (приложение 10), не реже 1 раза в месяц анализирует информацию о невзысканных штрафных санкциях и совместно со службой безопасности принимает меры по их взысканию. @
5.6. *Если лизингополучатель ходатайствует об изменении размера и/или сроков погашения лизинговых платежей, работник кредитной службы готовит заключение о целесообразности удовлетворения ходатайства. В случае если изменение размера и сроков погашения лизинговых платежей предполагает дополнительную финансовую нагрузку для лизингополучателя, заключение должно содержать анализ текущего финансового состояния лизингополучателя, анализ источников погашения лизинговых платежей и выводы о способности лизингополучателя исполнить обязательства по договору лизинга с учетом планируемого изменения графика лизинговых платежей, сведения об имеющемся обеспечении и необходимости оформления дополнительного обеспечения в связи с изменением графика лизинговых платежей. При наличии объективных причин и реальных источников возврата лизинговых платежей на основании решения кредитного комитета учреждения банка (Кредитного комитета банка, Правления банка) в соответствии с полномочиями ходатайство лизингополучателя может быть удовлетворено с заключением дополнительного соглашения к договору лизинга *.
Решение об изменении размеров и/или сроков уплаты лизинговых платежей, а также о пролонгации срока уплаты лизинговых платежей сверх установленных сроков по договору лизинга принимается в соответствии с [22].
При необходимости банк требует и принимает от лизингополучателя дополнительное обеспечение уплаты лизинговых платежей.
5.7. При принятии решения о пролонгации лизинговых платежей отнесение задолженности лизингополучателя по лизинговым платежам на счета пролонгированной задолженности оформляется в **порядке, аналогичном пункту 5.5настоящих Правил**.
При пролонгации срока уплаты лизинговых платежей лизингодатель взимает повышенный процент, размер которого определяется на договорных условиях между банком и лизингополучателем.
5.8. Учреждения банка классифицируют задолженность по договорам лизинга в зависимости от уровня кредитного риска и осуществляют формирование специального резерва на покрытие возможных убытков по активам в соответствии с требованиями [13,27].
5.9. Работник кредитной службы учреждения банка обязан принять все меры по обеспечению надлежащего исполнения условий договора лизинга, в т.ч. принять меры по одностороннему досрочному расторжению банком договора лизинга и возврату (изъятию) @предмета лизинга @из пользования лизингополучателя в соответствии с законодательством и условиями заключенного договора лизинга.
5.10. Предоставление в лизинг изъятого (возвращенного) имущества новому лизингополучателю осуществляется аналогично процедуре предоставления имущества первоначальному лизингополучателю в соответствии с настоящими Правилами.
5.11. При передаче изъятого (возвращенного) @предмета лизинга @ новому лизингополучателю контрактная стоимость устанавливается по соглашению сторон, но не ниже остаточной стоимости@предмета лизинга @. Решение обустановлении контрактной стоимости изъятого (возвращенного) @предмета лизинга @при передаче его новому лизингополучателю принимается руководителем (уполномоченным им лицом) учреждения банка на основании оценки@предмета лизинга @, произведенной в соответствии с требованиями [7]. Передача новым лизингополучателям изъятых@предметов лизинга @– сельскохозяйственной техники, приобретенной в рамках эксперимента по лизингу, осуществляемого в соответствии с постановлениями Правления Национального банка Республики Беларусь от 16.04.2002 № 74, от 30.05.2002 № 108, от 16.07.2002 № 133,от 14.08.2002 № 155, от 31.10.2002 № 209, от 31.01.2003 № 23, от 15.05.2003 № 95,от 10.12.2003 № 213, от 26.12.2003 № 216, от 07.04.2004 № 51, от 18.05.2004 № 80,от 29.07.2004 № 119, от 28.10.2004 № 159, от 31.12.2004 № 194, от 28.02.2005 № 32,от 31.05.2005 № 81, от 24.08.2005 № 124, производится по контрактной стоимости, установленной не ниже невозмещенной суммы@расходов банка по лизинговой сделке, включаемых в состав лизингового платежа в соответствии с [8]@.
5.12. При наличии платежеспособногоспросавозвращаемый(изымаемый)@предмет лизинга @может быть реализован банком в порядке, предусмотренном законодательством и локальными нормативными правовыми актами банка, согласно решению руководителя учреждения банка.
5.13. При принятии решения о принудительном взыскании задолженности по договору лизинга юридическая служба учреждения банка совместно с заинтересованными службами учреждения банка готовит материалы для обращения в хозяйственный суд или принимает иные предусмотренные законодательством меры.