3. Тарифная политика в области страхования
Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах усиленного и безубыточного развития страхования. Она базируется на следующих принципах:
1- эквивалентность страховых отношений сторон.
Это означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой строились страховые тарифы. Тарифные ставки
Брутто-ставка представляет собой тарифную ставку. Нетто-ставка - это величина чистой себестоимости страхования для страховщика без учета накладных расходов.
Нагрузка это стоимость, которая покрывает расходы страховщика по организации и ведению страхового дела и содержит элементы прибыли.
Страховые платежи по каждому виду страхования определяются пропорционально вероятности наступления страхового случая данного рода. Нетто-ставка рассчитывается на основе соответствующих статистических наблюдений по каждому виду и варианту страхования. Страховые тарифы зависят от объема страховой ответственности страховщика: -набора рисков
-установленного размера страховых выплат по каждому риску. Для расчета страховых тарифов могут быть использаваны несколько методов: на основе теории вероятности и методов математической статистики на базе экспертных оценок по аналогии к другим объектам или компаниям с использованием математической статистики и расчета доходности.
Наиболее часто применяется метод на основе теории вероятности - рассмотрим его более
подробно.
Методика расчета тарифной ставки на основе теории вероятности включает:
определение вероятности наступления страхового случая
расчет рисковой надбавки
определение возможного интервала изменения показателя с определенной мерой вероятности
расчет брутто-ставки исходя из плановой рентабельности
определение структуры брутто-ставки и удельного веса каждого элемента в ней.
НЕТТО-СТАВКА определяется по формуле :
Т„= Р*К*100, (1)
где Тн- тарифная нетто-ставка Р - вероятность страхового события
К - коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на 1 договор. 100 - единица страховой суммы (100 грн)
Р= Кв : Кд, где
Кв - количество выплат на определенный период (год) Кд - количество подписанных за год договоров.
К = Св : Сс, где ,
Св- средняя выплата на 1 договор Сс - средняя страховая сумма на 1 договор
Тогда фоомула(і) принимает вид:
Кв*Св
Тн= Кд*Сс * 100 или
Тн = В / С * 100, где В - общая сумма выплат страхового возмещения С- общая страховая сумма застрахованных объектов.
устанавливаются ,как правило ,в масштабе областей в среднем за 5 или 10 лет. Принцип эквивалентности соответсвует перераспределительной сущности страхования.
2-доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.
Чрезмерно высокие ставки являются тормозом на пути развития страхового бизнеса. Страховые взносы должны составлять такую часть расходов страхователя, которая не является для него обременительной. Доступность тарифных ставок находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов.
3-стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного периода. 4-расширение объема страховой ответственности.
Это является приоритетным направлением в деятельности страховщика. Расширение объема
страховой ответственности обеспечивается снижением показателя убыточности страховой
суммы.
5-обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
Страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступление страховых
платежей постоянно покрывало расходы страховщика и обеспечивало прибыль.