Тема 6. Основні принципи побудови страхових тарифів.

1. Актуарні розрахунки.

2. Основні положення розрахунку страхових тарифів.

3. Тарифна політика у страхуванні.

4. Показники страхової статистики.

1. Актуарні розрахунки.

Актуарні розрахунки є системою статистичних та економіко-математичних методів розрахунку тарифних ставок, які регламентують взаємовідносини між страховиком та страхувальником.

Класифікація видів актуарних розрахунків

За галузями страхування

За часовою ознакою

За територіальною ознакою

Розрахунки по особистому страхуванню

Звітні розрахунки

Загальнодержавні розрахунки

Розрахунки по майновому страхуванню

Планові розрахунки

Регіональні розрахунки

Розрахунки по страхуванню відповідальності

Розрахунки на рівні конкретного страхового товариства

Дослідження та групування ризиків у рамках страхової сукупності

Обчислення математичної ймовірності настання страхового випадку, визначення частоти та ступеня важкості наслідків спричинення збитку як у певній ризиковій групі, так і в цілому по сукупності

Математичне обґрунтування необхідних витрат на ведення справи страховиком та прогнозування тенденцій їх розвитку

Математичне обґрунтування необхідних резервних фондів страховика та джерел їх формування

Дослідження норми вкладення капіталу при використанні страховиком власних страхових внесків у якості інвестицій і тенденцій її зміни у конкретному часовому інтервалі, визначення залежності між відсотковою ставкою та величиною брутто-ставки

2. Основні положення розрахунку страхових тарифів.

Страховий платіж – це внесок, який страховик зобов’язаний виплачувати страхувальнику. Його розмір визначається двома величинами:

• страховою сумою;

• тарифною ставкою.

Тарифна ставка - це страховий платіж з одиниці страхової суми або об’єкта страхування за певний строк.

Тариф-брутто

Тариф-нетто

Навантаження

Тариф-нетто основний

Витрати на превенцію

Ризикова надбавка

Витрати на ведення справи

Прибуток

Структура собівартості страхової послуги

Тариф-нетто

Витрати на превенцію

Витрати на ведення справи

Методи розрахунку страхових тарифів:

• на основі теорії ймовірності та методів математичної статистики з використанням часових рядів

• на базі експертних оцінок

• за аналогією до інших об’єктів або компаній

• з використанням математичної статистики і розрахунку доходності

Показник	Формула
Тн – Нетто-ставка	Тн = Р*К*100
Р – Ймовірність страхової події	Р = Кв/Кд, Кв – кількість виплат за певний період (рік) Кд – кількість підписаних за рік договорів
К – Коефіцієнт відношення страхової виплати до середньої страхової суми на один договір	К = Св/Сс, Св – середня виплата на один договір Сс – середня страхова сума на один договір
В – загальна сума виплат страхового відшкодування	В = Кв*Св
С – загальна страхова сума застрахованих об’єктів	С = Кд*Сс

Тариф-брутто визначається наступним чином

Якщо одна частина статей навантаження визначається в абсолютних числах, а інша – у відносних (відсотках до тарифу-брутто)

Якщо всі статті навантаження представлені у відсотках до тарифу-брутто

Тb =

Тb =

Tb - тариф-брутто

Tn - тариф-нетто

N - навантаження

Ns - витрати на ведення страхової справи

Npr - витрати на фінансування превентивних заходів

Nr – прибуток

3. Тарифна політика у галузі страхування.

Під тарифною політикою слід розуміти цілеспрямовану діяльність страховика по встановленню, уточненню та впорядкуванню страхових тарифів в інтересах посиленого та беззбиткового розвитку страхування.

Принципи тарифної політики