1. Центральный банк государства
а) обеспечивает стабильность де нежной единицы.
б) разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики;
в) представляет интересы Украины в отношениях с центральными банками других государств;
г) устанавливает порядок выдачи банковской лицензии;
д) ведёт регистрацию банков, их филиалов и представительств
2. Эмиссионный центр
а) принимает решение об эмиссии валюты Украины;
б) имеет исключительное право введения в оборот гривны и разменной монеты, организует их оборот и изъятие;
в) имеет свою Банкнотную фабрику, являющуюся отдельным подразделением НБУ
3. Орган валютного регулирования и контроля
а) определяет порядок осуществления платежей в иностранной валюте;
б) организует и осуществляет валютный контроль за коммерческими банками;
в) устанавливает нормативы валютных позиций для банков;
г) создает золотовалютный резерв,
д) вместе с Кабинетом Министров Украины составляет платежный баланс Украины;
е) определяет курсы иностранных валют
4. Надзор за деятельностью банков
а) определяет обязательные экономические нормативы,
б) определяет период расчётов этих нормативов
в) согласно ст. 51 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» устанавливает для всех банков обязательные нормативы, критерии показателей деятельности банка: капитала, ликвидности, кредитных и валютных рисков
5. Банк банков
а) выступает кредитором последней инстанции для банков;
б)определяет правила проведения банковских операций; в)организует методологическое обеспечение системы банковской статистики,
г) определяет систему, порядок и формы платежей между банками
Для выполнения указанных функций НБУ использует следующие инструменты и методы.
> установление правил, регламентирующих деятельность банков второго уровня;
> осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;
> установление и осуществление контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов банками;
> установление резервных требований;
> рефинансирование кредитных организаций;
> проведение дисконтной политики;
> проведение операций на открытом рынке;
> осуществление валютных интервенций.
Для поддержания надежности банковской системы Украины НБУ активно использует все перечисленные выше инструменты.
НБУ постоянно совершенствует правила бухгалтерского учета и отчетности.
Основная цель изменений: приближение отчетности украинских банков к международным стандартам, повышение информативности, однозначность трактовки Отдельных бухгалтерских операций и, как следствие, адекватность реально проводимых банком операций их отражению в отчетности
Большое внимание уделяется вновь создаваемым банкам. Постоянно ужесточаются условия их лицензирования, требования к величине уставного капитала, порядку работы на денежно-кредитном рынке, правам и обязанностям вновь созданных банков.
Для обеспечения устойчивого функционирования банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов НБУ установлены обязательные экономические нормативы деятельности банков (нормативы достаточности капитала, ликвидности, максимальные размеры рисков и др.). Невыполнение банками отдельных нормативов влечет наложение штрафных санкций вплоть до отзыва лицензии
В целях совершенствования надзора НБУ разработал рекомендации по определению критериев степени проблемности банков. Эти критерии используются при проведении надзорных проверок и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.
НБУ Украины устанавливает резервные требования, постоянно изменяя их в зависимости от целей денежно-кредитной политики государства.
Цели резервных требований НБУ
- регулирование уровня денежной массы
-частичное страхование привлекаемых банками средств
Для кредиторов банка - субъектов хозяйственной деятельности и населения такое страхование привлекаемых ресурсов служит дополнительной гарантией надежности вложений. Однако обязательное резервирование и депонирование средств на корреспондентском счете банка приводит к существенному снижению доходности по вкладам (так как по обязательным резервам проценты не начисляются, банки снижают ставку процента по привлекаемым ресурсам).
Под рефинансированием банков понимается кредитование банков НБУ.
Предоставление кредитных ресурсов осуществляется в виде прямых и ломбардных кредитов, переучета векселей и проведения кредитных аукционов и тендеров. Рефинансирование проводится в случаях, когда банки испытывают трудности и не могут в короткое время привлечь необходимое количество кредитных ресурсов из других источников, т.е. НБУ выступает в роли кредитора последней инстанции.
Особое значение для поддержания ликвидности банковской системы и отдельных банков имеет проведение операций на открытом рынке посредством купли-продажи государственных ценных бумаг.
Для регулирования объема сделок на валютном рынке НБУ воздействует на объем денежной массы с помощью отдельных валютных интервенций. В 2005 году НБУ отказался от активного влияния на денежный рынок и банковскую систему посредством этого инструмента.
В целом же проводимая государством и НБУ жесткая валютная политика на протяжении последних лет привела к значительному сокращению доли спекулятивных валютных операций в общем объеме проводимых банками операций.