3. Банковская система

Банковская система любой страны является проводником денежно-кредитной политики государства.

Современную банковскую систему можно представить следующим образом:

1-й уровень НБУ

2-й уровень банковские учреждения:

- банковские объединения – корпорации, холдинговые группы, финансовые холдинговые группы, союзы и ассоциации

- коммерческие банки:

Формы собственности - государственная, частная смешанная

Организационно- правовая форма банка - паевые, акционерные, кооперативные

Государственная принадлежность -украинские, иностранное, совместные

Территориальность - - городские -региональные -межрегиональные,

Характер деятельности – специализированные, универсальные

В Украине банковская система состоит из Национального банка Украины и других банков, созданных и действующих на территории Украины в соответствии с положениями Закона Украины «О банках и банковской деятельности".

Банки в Украине могут функционировать как универсальные или как специализированные.

Универсальные - выполняют весь комплекс разрешенных им операций,

специализированные - в зависимости от видов выполняемых операции могут быть сберегательными, инвестиционными, ипотечными, расчётными (клиринговыми)

Банк приобретает статус специализированного банка

а) если больше 50 процентов его активов являются активами одного типа:

- для инвестиционного банка - эмиссия и размещение ценных бумаг, которые осуществляются за счет денежных средств частных инвесторов;

- для ипотечного банка - активы размещены под залог земли или недвижимого имущества;

- для расчетного (клирингового) банка - активы, размещенные на клиринговых счетах.

б) если же более 50 процентов пассивов банка являются вкладами физических лиц, то он приобретает статус специализированного сберегательного банка.

Банки имеют разветвленную структуру - открывают и регистрируют свои подразделения: филиалы, представительства и отделения банка.

Филиалы банка действуют от имени банка на основании положений о филиале и в соответствии с этими положениями, имеют право осуществлять банковские и другие операции с разрешения предоставленного банком.

С целью улучшения обслуживания клиентов банк и его филиалы, выделенные на отдельный баланс, могут открывать отделения. Операции отделения отображаются на балансе банка или филиала в зависимости от подчиненности.

Представительство банка действует на основании отдельного положения, не имеет права осуществлять банковскую деятельность, выступает от имени банка и им финансируется. Представительства открывают текущие счета клиентам в соответствии с законодательными актами Украины и нормативно-правовыми актами НБУ.

Правовой статус банков в Украине

БАНК - юридическое лицо, имеющее исключительное право на основе лицензии НБУ осуществлять в совокупности такие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на свой риск. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки в Украине создаются в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка.

Банки имеют право самостоятельно владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом находящимся в их собственности.

Органам государственной власти и органам местного самоуправления запрещается влиять на руководство или работников банка в ходе исполнения ими служебных обязанностей или вмешиваться в деятельность банка, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

Банк обязан публиковать квартальные балансы, а также отчет о прибылях (убытках) в течение месяца, следующего за отчетным, а годовую финансовую отчетность - ежегодно.

Причины организации двухуровневой банковской системы:

• Равноправие и свобода при функционировании

• Невмешательство в работу банков властных структур

• Доступность информации о банке

• Конкуренция в банковском деле

• Возможность выбора банка клиентом

• Организация банком международной связи для клиентов

В процессе своей деятельности банки выполняют определенные функции. Их сущность проявляется при выполнении банками тех операций, которые определены в ст. 47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

Основными из них являются:

- прием депозитов (вкладов) от юридических и физических лиц;

- открытие текущих счетов своим клиентам;

- размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск в следующие активные операции: кредитные, лизинговые, факторинговые, валютные, операции с ценными бумагами и с банковскими металлами и т.д.

Пассивные операции банкаувеличивают остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка - что остатки на текущих счетах клиентов, срочные депозиты, межбанковские займы, собственные ценные бумаги банка, прибыль и фонды банка

Активные операции банка увеличивают остатки денежных средств на активных счетах баланса банка - это остатки в кассе банка, на его корреспондентском счете, межбанковские займы, банковские ссуды, приобретение банком ценных бумаг.

Являясь самостоятельными субъектами экономики (и денежного рынка), банки выполняют определенные экономические функции, в которых конкретизируется их сущность и предназначение. Основными из них являются:

> трансформационная;

> эмиссионная.

Первая функция банков - трансформационная. Она заключается в изменении (трансформации) таких качественных характеристик денежных потоков, проходящих через банки, как уровень рискованности, срочность и пространственное направление.

В связи с этим можно выделить такие направления этой функции:

> трансформация рисков;

> трансформация сроков;

> пространственная трансформация.

Трансформация рисков заключается в том, что банки, деятельность которых связана с высокими рисками, разрабатывают различные методы управления ими: дифференциация активных операций, создание резервов, дифференциация процентных ставок в зависимости от степени риска ссуд, страхование депозитов.

Трансформация сроков означает, что банки, привлекая значительные объёмы краткосрочных средств и постоянно пополняя их, создают условия для трансформации в долгосрочные ссуды. Это выгодно не только банкам, но и их клиентам: заёмщики получают возможность финансировать свои долгосрочные проекты, а кредиторы банков - получать больший доход по своим вкладам.

Пространственная трансформация означает, что банки могут аккумулировать ресурсы со многих регионов и направлять на финансирование проектов одного региона, одной страны, одного объекта. Таким образом, расширяется география денежного рынка, он превращается в международный и мировой, что обеспечивает балансирование потребности и предложения на денежном рынке в любом месте мирового рынка.

Второй функцией банков является эмиссионная. Она заключается в том, что при двухуровневой банковской системе банки создают дополнительные платёжные средства и направляют их в оборот, увеличивая предложение денег, или изымают их с оборота, уменьшая предложение денег. Эту функцию выполняет как НБУ, эмитируя наличные деньги, так и другие банки, эмитирующие депозитные деньги через механизм денежно-кредитного мультипликатора.