Финансы и кредит

Страхование

инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуж- дению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями1.

5.4.Страховой рынок в РФ, его особенности и направления развития

Неотъемлемым элементом финансового рынка является страховой, на котором продаются и покупаются страховые услуги. В условиях рынка страховая услуга становит- ся товаром.

Под страховой услугой понимается целесообразный вид деятельности, на- правленный на удовлетворение потребностей общества в страховании, в ре- зультате которого не создается материально-вещественный продукт.

Страховой рынок РФ находится на стадии формирования. Важными проблемами его становления остаются:

•необходимость создания крупных страховых компаний, способных адаптиро- ваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам;

•недостаточные финансовые возможности национальных страховых компаний по покрытию крупных убытков;

•неплатежеспособность отдельных страховых компаний, подрывающая дове- рие к другим страховщикам и дискредитирующая национальное страхование в целом;

•монополизация секторов страхового рынка;

•незначительное число страховых продуктов;

•серьезные трудности с обеспечением профессионально подготовленными кад- рами, отвечающими современнымтребованиям ведения страховых операций;

•ограниченность мер стимулирования населения и предприятий к более ши- рокому использованию возможностей страхования для защиты своих имуще- ственных интересов;

•несовершенство страхового законодательства.

Главной целью страхования является создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в РФ, обеспечи- вающей:

• реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных аварий и катастроф и не- гативных социальных обстоятельств, за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюджет;

• формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчи- вой хозяйственной среды;

• максимальное использование страхования как источника инвестиционных ре- сурсов.

1 ФедеральныйзаконРФот27 ноября1992 г. №4015-I «ОборганизациистраховогоделавРФ».

161

Финансы и кредит

Для достижения указанных целей необходимо:

•обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

•проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

•повышение эффективности государственного регулирования страховой деятель- ности;

•развитие взаимоотношений российского и международного страховых рынков;

•совершенствование нормативной базы страховой деятельности.

Создание равных условий для осуществления деятельности всеми страховыми ор- ганизациями на территории РФ также повисит эффективность его функционирования, для чего необходимо обеспечить:

•усиление контроля за действиями органов государственной власти всех уровней, ограничивающих конкуренцию на рынке страховых услуг;

•отработку системы проведения открытых конкурсов страховых организаций, при- влекаемых для осуществления страхования за счет бюджетных средств;

•осуществление мониторинга деятельности страховых организаций, занимающих доминирующее положение и препятствующих доступу на рынок других страхо- вых организаций;

•государственный контроль за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;

•совершенствование форм статистического учета и отчетности страховых органи- заций, в том числе с целью проведения анализа конкурентной среды на федераль-

ном и региональном рынках страховых услуг и определения доминирующего по- ложения страховых организаций на таких рынках.

Важным условием конкуренции на рынках финансовых услуг должно стать ис- ключение государственного участия в уставных капиталах страховщиков1.

Несмотря на существующие проблемы, страховой рынок России динамично раз- вивается, и в 2007 г. он составил 4,0% от ВВП.

На страховом рынке РФ было зарегистрировано на 30.06. 2007 г. – 911 страховых организаций.

За первое полугодие 2007 г. сумма страховых премий и страховых выплат состави-

ла 282,6 и 219,3 млрд. руб. или 127,9 и 142,2% по сравнению с 2006 г.

Развитие обязательного и добровольного страхования привело к значительному увеличению объемов страховых операций. В связи с этим повысилась ответственность страховых организаций за исполнение принятых обязательств по договорам страхования. Такое положение потребовало принятия законодательных мер, направленных на увели- чение минимального размера уставного капитала страховщиков. В соответствии с зако- нодательством Российской Федерации до 1 июля 2007 г. страховые организации должны увеличить размер уставного капитала до 60 млн. рублей для страхования жизни, до 30 млн рублей - для иных видов страхования, до 120 млн рублей – для перестрахования.

Увеличение собственного капитала повысит финансовую устойчивость страховых организаций, позволит им увеличить объем операций страхования и, следовательно, размер своих инвестиционных ресурсов.

Для обеспечения развития страхового сектора в среднесрочной перспективе необ- ходимо решить следующие задачи:

а) развитие системы обязательного страхования гражданской ответственности вла- дельцев транспортных средств:

1 Концепция развития страхования в РФ (одобрена распоряжением Правительства РФ от 25 сен-

тября 2002 г. №1361-р).

162

Страхование

•закрепление возможности оформления документов для осуществления страховой выплаты без обращения в органы Государственной инспекции безопасности до- рожного движения;

•установление права потерпевшего обращаться с требованием о страховой выплате непосредственно к страховщику, с которым заключен договор обязательного стра-

хования гражданской ответственности; б) реализация положений Закона Российской Федерации «Об организации стра-

хового дела в Российской Федерации», касающихся:

•лицензирования субъектов страхового дела;

•развития института страховых актуариев;

•специализации страховых организаций на осуществляющих личное страхование, в том числе страхование жизни;

•разработки подзаконных нормативных правовых актов, регулирующих деятель- ность и финансовую устойчивость субъектов страхового дела; в) упорядочение введения обязательных видов страхования:

•унификация положений в законодательстве Российской Федерации, касающихся обязательного страхования, и приведение их в соответствие с требованиями Закона Российской Федерации«Оборганизации страхового дела в Российской Федерации»;

•реформирование системы обязательного медицинского страхования;

•развитие видов обязательного страхования ответственности определенных катего- рий лиц; г) повышение капитализации страхового рынка:

•стимулирование консолидации субъектов страхового дела;

•разработка мер по развитию сострахования, взаимного страхования и перестра- хования;

д) совершенствование надзора за деятельностью субъектов страхового дела; е) внесение в законодательство Российской Федерации изменений в части унифи-

кации требований по размещению средств страховых резервов с требованиями по раз- мещению средств иными институциональными инвесторами.

Проблема развития рынка страхования тесно связана с проблемой регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний. Для стимулирования деятельности по инвестированию страховых резервов необходимо усовершенствовать на законода- тельном уровне регулирование в части унификации требований, касающихся размеще- ния страховых резервов и инвестирования средств институциональными инвесторами иных категорий. Также необходимо принятие Правительством РФ нормативных право- вых актов, направленных на стимулирование роста капитализации и финансовой устой- чивости страховых организаций.

Кроме того, для развития страховой отрасли следует осуществлять мероприятия по следующим направлениям:

•развитие добровольных форм страхования;

•повышение емкости страхового рынка иуровня капитализации страховых компаний;

•повышение прозрачности страхового бизнеса, в том числе доступности информа- ции о страховых операциях и показателях деятельности страховых компаний;

•предоставление российскими страховыми компаниями комплексной, надежной и доступной страховой защиты предприятиям и гражданам;

•расширение использования механизмов страхования для снижения нагрузки на бюджеты всех уровней.1

1 Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную пер- спективу (2006–2008 годы). Утверждена распоряжением Правительства РФ от 19 января 2006 г.

№38-р.

163

Финансы и кредит

5.5.Отрасли страхования: имущественное страхование, страхование личности и ответственности

Страхование делится на отдельные отрасли в зависимости объектов страхования, методов расчета тарифов и других условий. Внутри каждой отдельной отрасли страхования различают более мелкие виды страхования.

Личное страхование делится на следующие виды страхования:

•страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

•пенсионное страхование:

•страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуите- тов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

•страхование от несчастных случаев и болезней;

•медицинское страхование;

Эти виды страхования тесно связаны с жизненным циклом человека. В юности и в период активной жизни наиболее востребовано страхование от несчастных случаев, в зрелом возрасте − страхование жизни как одна из основ дальнейшего финансового бла- гополучия, в старости − пенсионное страхование. В течение всей жизни − медицинское страхование. Личное страхование выполняет такую важную социальную функцию, как обеспечение сохранения здоровья и накопления средств для поддержания уровня жизни при утрате трудоспособности. Личное страхование, проводимое страховыми компаниями на коммерческих условиях, служит дополнением к государственному социальному страхо- ванию практически во всех странах, хотя их соотношение в разных странах различно.

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (вы- годоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемый риск при страховании жизни − это случайное отклонение продолжи- тельности жизни конкретного человека (страхователя или застрахованного) от ее средне- статистического значения. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. По- этому страхуемый риск имеет три вероятностных аспекта:

•вероятность преждевременной смерти в молодом возрасте или ранее средней про- должительности жизни;

•вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

•вероятность дожить до глубокой старости, что требует получения регулярных до- ходов без продолжения трудовой деятельности.

Взависимости от наличия различных критериев определения риска выделяют и различные виды страхования жизни: страхование на случай смерти, страхование на до- житие, страхование ренты.

Страхование жизни осуществляется на следующих принципах.

•страховом интересе;

•участии страхователя в прибыли страховой компании;

•выкупа страхового договора;

•прозрачности.

164

Страхование

Вроссийской практике страхования жизни принято выделять следующие типы договоров (полисов) страхования:

1)срочное страхование жизни − страхование жизни на случай смерти на определен- ный срок времени, при котором страховщик, в обмен на уплату страховых пре- мий, обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора;

2)пожизненное страхование жизни − страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного, при котором страховщик, в обмен на уплату страховых премий, обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни произошла;

3)смешанное страхование жизни − страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени, при котором страховщик обязуется вы- платить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия догово- ра, если застрахованный остается жив;

4)комбинированное страхование жизни, при котором страховщик в дополнение к сме- шанному страхованию жизни за уплату дополнительной премии принимает на себя ответственность страховых выплат по несчастным случаям, происшедшим со страхова- телем или застрахованным. При страховании жизни неопределенность связана со слу- чайным характером продолжительности индивидуальной человеческой жизни. По- этому страховщики должны располагать показателями, которые позволяют имоценить риск смерти илидожития до определенного срока длялиц различного возраста ипола.

Вкачестве основного источника подобного рода данных служат таблицы смертности, которые составляются государственными органами статистики с определенной перио- дичностьюнаосновеинформации, собираемойврезультатепереписинаселения.

К личному страхованию относится пенсионное страхование, страхование от не-

счастных случаев, обязательное страхование от несчастных случаев на производстве, страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и авто- мобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам, добровольное медицинское страхование, страхование граждан, выезжающих за рубеж, страхование не- отложной помощи и др.

Под имущественным страхованием подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обя- зуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застра- хованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Законодательно определены следующие виды имущественного страхования:

•страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодо- рожного транспорта);

•страхование средств железнодорожного транспорта;

•страхование средств воздушного транспорта;

•страхование средств водного транспорта;

•страхование грузов;

•сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

•страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

•страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств.

165

Финансы и кредит

Под имуществом понимается совокупность материальных объектов или вещей, которыми владеет, пользуется и распоряжается их собственник либо его доверенное ли- цо. Имущество лица или организации может включать: землю, здания, мебель, банков- ские счета, одежду, промышленные акции, содержимое холодильника, авторские права на написанные произведения, автомобиль, патенты на изобретения и многие другие ве- щи. Риск утраты дохода, который владелец извлекает из этого владения, также может быть застрахован. Страховой защитой могут быть обеспечены имущественные права и иные объекты гражданских прав.

Имущественное страхование направлено на возмещение ущерба, под которым подразумевается, что страхователь после наступления страхового случая должен быть по- ставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно пе- ред ним. В этой связи становится актуальной проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы. Существуют такие виды стоимостной оцен- ки, как: первоначальная, восстановительная, остаточная, балансовая, рыночная.

К имущественному страхованию относятся страхование транспортных средств (автомобилей, воздушных и морских судов), грузов, животных, ракетно-космических рис- ков, урожая, посевов, огневое страхование, страхование от кражи, страхование прав соб- ственности и иных вещных прав, страхование технических рисков, жилищное страхова- ние и др.

Одной из отраслей страхования является страхование гражданско-правовой ответственности, под которым понимается способ принудительного воздейст- вия на нарушителя гражданских прав путем применения санкций имущест- венного характера, направленных на восстановление имущественного поло- жения потерпевшего.

Она наступает в результате нарушения имущественных и личных неимуществен- ных прав граждан и организаций (незаконного владения, нарушения договора, неумыш- ленного причинения вреда и т.д.), а также и государства, например, при причинении вреда окружающей среде. Данный вид ответственности влечет за собой только имущест- венные меры к виновному и ее основная цель − компенсация вреда или ущерба, причи- ненного потерпевшему.

Страхование ответственности тесно связано с имущественным страхованием, по- скольку большинство видов ответственности связано с использованием или распоряже- нием имуществом. Однако оно отличается от него тем, что при имущественном страхо- вании страхуется заранее определенная вещь или собственность на заранее определен- ную сумму, а при страховании ответственности объектом защиты являются не заранее определенные какие-либо имущественные блага, а средства страхователя в целом. Стра- хование ответственности отличается и от личного страхования, которое проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью. Личное страхование − это, большей частью, страхование суммы, а страхование ответст- венности − страхование ущерба.

Существуют следующие виды страхования ответственности:

•страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транс- порта;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

166

Страхование

•страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опас- ные объекты;

•страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недос- татков товаров, работ, услуг;

•страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

•страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Страхование предпринимательских рисков обычно направлено на страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами и/или изменений условий этой деятельности по независящим от предпринимате- ля обстоятельствам.

Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные

сосуществлением предпринимательской деятельности для получения прибыли. Страхо- вую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков обычно устанавли- вают в пределах финансовых вложений в предпринимательскую деятельность, а тарифы

зависят от вида этой деятельности и могут достигать 15−20% страховой суммы. Страхова- тель предъявляет свидетельства о своей регистрации, лицензии, патенты и подробные сведения об ожидаемых условиях предпринимательской деятельности, доходах и расхо- дах, контрагентах, заключенных контрактах и других существенных обстоятельствах.

Страхование предпринимательских рисков стало следствием, с одной стороны, расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой — результатом развития новых видов страхования поручительства и гарантий. Разновидности страхова- ния предпринимательских рисков подразделяются в зависимости от стадий кругооборота средств в процессе товарного производства: денежной, связанной с вложениями капитала (страхование инвестиций и финансовых гарантий); производственной, связанной с соз- данием новой продукции (страхование различного имущества и личное страхование персонала, страхование гражданской ответственности, страхование убытков от переры- вов в производстве) и товарной, выражающейся в реализации готовой продукции и ее оплате (страхование ответственности по договорам, в том числе и за некачественную продукцию, рисков неплатежа по экспортным, или товарным, кредитам). Помимо пере- численных рисков страхуются риски ответственности руководства предприятия перед его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших ущерб владельцам. Страхование предпринимательских рисков является комплексным, включающим все отрасли страхования.

Под предпринимательским риском понимается возникающая при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов, возможность получения ущерба.

Предпринимательство сопряжено с неопределенностью экономической конъюнк- туры, которая вытекает из непостоянства спроса и предложения на товары, деньги, фак- торы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств. Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской деятельности. Внешняя среда включает в себя объективные эко- номические, социальные и политические условия, в рамках которых предприниматель

167

Финансы и кредит

осуществляет свою деятельность и к динамике которых он вынужден приспосабливаться. Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между планируемым и действительным и являясь одним из источников развития этой деятельности.

Наличие предпринимательского риска – это, по сути дела, оборотная сторона эко- номической свободы, своеобразная плата за нее. Свободе одного предпринимателя со- путствует одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, по мере развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться неопределенность и предпринимательский риск. Иными словами, для получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискованного решения.

Предпринимательские риски могут быть классифицированы по следующим признакам:

•по сфере возникновения;

•по длительности во времени;

•по степени риска;

•по характеру последствий.1

Вопросы для самопроверки темы 5:

1.Кто является основными субъектами страховых отношений?

2.Что представляет собой страхование по своей экономической сущности?

3.Какие формы страхования Вы знаете?

4.Какими нормативными актами регулируется страховая деятельность в РФ?

5.Какие причины препятствуют развитию страхового рынка в РФ?

6.С какого момента вступает в силу договор страхования?

7.Какие страховые компании Вы знаете?

8.Как формируются доходы и расходы страховщика?

9.Какова цель деятельности страховых организаций?

10.По каким направлениям должен развиваться страховой рынок России?

1 Архипов А.П. Страховое дело. – М.: МЭСИ, 2004.

168

Страхование

Тест

1.Страховщик – это:

а) юридическое и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком до- говор страхования;

б) кредитная организация, осуществляющая деятельность по привлечению, разме- щению денежных средств и осуществлению расчетов;

в) орган государственного финансового контроля; г) юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и полу-

чившее соответствующую лицензию.

2.Страхователь – это:

а) юридическое и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком до- говор страхования;

б) кредитная организация, осуществляющая деятельность по привлечению, разме- щению денежных средств и осуществлению расчетов;

в) орган государственного финансового контроля; г) юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и полу-

чившее соответствующую лицензию.

3.Страховой риск представляет собой:

а) плату за страхование, вносимую страхователем страховщику в соответствии с до- говором;

б) ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования; в) предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование; г) совершившееся событие, предусмотренное договором страхования.

4.Законодательством установлены следующие формы осуществления страховой дея- тельности в РФ:

а) активная, пассивная; б) принудительная, экономическая;

в) распределительная, целевая; г) добровольная, обязательная.

5.Сущность страхования как экономической категории раскрывается в функциях:

а) аккумулирующей, распределительной, контрольной; б) меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления; в) защитной, регулирующей, оперативной;

г) рисковой, предупредительной, сберегательно-накопительной, контрольной.

6.Договор страхования вступает в силу:

а) с момента заключения; б) с даты, предусмотренной международными правилами;

в) с момента уплаты первого взноса; г) с даты, установленной в договоре.

7.Договор страхования должен быть заключен в следующей форме:

а) безвозмездного договора; б) предусмотренной обычаями делового оборота;

169

Финансы и кредит

в) письменной; г) устной.

8.Для защиты своих интересов страховщики могут объединяться в:

а) союзы, ассоциации; б) фонды, учреждения;

в) общественные и религиозные организации; г) потребительский кооператив.

170