10. Фінансовий план

Розрахуємо план доходів і витрат підприємства на перший рік (по місяцях) (Таблиця 10.1).

Таблиця №10.1

План доходів і витрат підприємства на перший рік (по місяцях)

Показники	Місяці												Рік	2015 рік				Сумма за 2015 рік	Сумма за 2016 рік
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
А. Загальний обсяг продаж	16652	15879	15419	14012	14476	15340	15466	15266	15160	15104	15876	16616	185262	52950	49310	48207	50528	200995	241593
Б. Собівартість проданих товарів, всього	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	3500	42000	10500	10500	10500	10500	42000	42000
в тому числі
матеріальні витрати	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	12000	3000	3000	3000	3000	12000	12000
прямі витрати праці	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	30000	7500	7500	7500	7500	30000	30000
В. Валовий прибуток (А-Б)	13152	12379	11919	10512	10976	11840	11966	11766	11660	11604	12376	13116	143262	42450	38810	37707	40028	158995	199593
Г. Операційні витрати, всього	8140	8303	8163	8140	8140	8193	8140	8140	8203	8140	8303	8140	98145	24606	24473	24483	24583	98145	98320
в тому числі
зарплата персоналу	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	4100	49200	12300	12300	12300	12300	49200	49200
нарахування і податки на зарплату	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	2063	24756	6189	6189	6189	6189	24756	24756
комунальні послуги	537	700	560	537	537	590	537	537	600	537	700	537	6909	1797	1664	1674	1774	6909	7084
Продовження табл. 10.1
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
витрати на утримання приміщення	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	1440	17280	4320	4320	4320	4320	17280	17280
Д. Операційний прибуток (В-Г)	5012	4076	3756	2372	2836	3647	3826	3626	3457	3464	4073	4976	45121	17844	14337	13224	15445	60850	101273
Е. % за кредит	937	938	937	938	937	938	937	938	937	938	937	938	11250
Є. Чистий кредит (Д-Е)	4075	3138	2819	1434	1899	2709	2889	2688	2520	2526	3136	4038	33871	17844	14337	13224	15445	60850	101273
Ж. Податок на прибуток	1002	815,2	751,2	474,4	567,2	729,4	765,2	725,2	691,4	692,8	814,6	995,2	9024,2	3568,8	2867,4	2644,8	3089	12170	20254,6
З. Чистий прибуток (Є-Ж)	3073	2323	2068	959,6	1332	1980	2124	1963	1829	1833	2321	3043	24847	14275,2	11469,6	10579,2	12356	48680	81018,4

Таблиця №10.2