1.3 Анализ показателей производственной и финансовой деятельности оао «Новорослесэкспорт»
Анализ результатов деятельности ОАО «Новорослесэкспорт» начнем с обзора основных производственных показателей, представленных в таблице 3.
Таблица 3 – Основные производственные показатели ОАО «НЛЭ» за 2012-2013 годы
|
Показатель |
2012 г. |
2013 г. |
Отклонение |
Темп роста, % |
|
Объем перевалки грузов, TEU |
272389 |
309328 |
36939 |
113,56 |
|
Пропускная способность, TEU |
300000 |
300000 |
0 |
100 |
|
Коэффициент использования пропускной способности |
0,91 |
1,03 |
0,12 |
88,35 |
|
Количество обслуженных судов, ед. |
548 |
500 |
-48 |
91,24 |
|
В том числе суда типа Ро-Ро, ед. |
212 |
264 |
52 |
124,52 |
После проведенного анализа данных таблицы 3 видно, что в 2013 году не все эксплуатационные показатели ОАО «Новорослесэкспорт» улучшились по сравнению с 2012 годом. Объем переваленных портом грузов увеличился на 36939 TEU, или на 13,56 %, достигнув пропускной способности предприятия, составляющей 300000 TEU. В результате коэффициент использования пропускной способности увеличился с 0,91 в 2012 году до 1,03 в 2013 году, что говорит об отсутствии резервов пропускной способности изучаемого предприятия.
Количество обслуженных судов в 2013 году составило 500 единиц, что на 8,76% меньше, чем в предыдущем периоде. Однако, количество обслуженных судов типа «Ро-Ро» в 2013 году составило 264 единицы, что на 24,52% больше, чем в 2012 году, поскольку увеличилось количество судозаходов флота небольшой грузоподъемности.
Рассмотрим динамику и структуру объемов переваленных грузов в ОАО «Новорослесэкспорт» более подробно (таблица 4).
Таблица 4 – Динамика и структура объема перевалки грузов в ОАО “НЛЭ” за 2012-2013 гг.
|
Показатель |
Объем, т. |
Темп роста, % |
Структура, % | ||||
|
2012 г. |
2013 г. |
Отклонение |
2012 г. |
2013 г. |
Отклонение | ||
|
Контейнерные грузы |
1790357,0 |
2532947,0 |
742590,0 |
141,48 |
50,72 |
66,74 |
16,02 |
|
Лесные грузы |
1318623,0 |
833474,0 |
-485149,0 |
63,21 |
37,35 |
21,96 |
-15,39 |
|
Скоропортящиеся грузы |
100437,4 |
121690,2 |
21252,8 |
121,16 |
2,85 |
3,21 |
0,36 |
|
Цветной металл |
280982,0 |
247097,0 |
-33885,0 |
87,94 |
7,96 |
6,51 |
-1,45 |
|
Прочие грузы |
39610,0 |
59996,9 |
20386,9 |
151,47 |
1,12 |
1,58 |
0,46 |
|
Всего |
3530009,5 |
3795205,2 |
265195,7 |
107,51 |
100 |
100 |
0 |
Анализируя данные таблицы 4, следует отметить, что в 2013 г. ОАО «Новорослесэкспорт» увеличился объем перевалки грузов по сравнению с предыдущим годом на 7,51% и составил 3795205,2 т. (рисунок 2).
Рисунок 2 – Динамика объема перевалки грузов в ОАО «Новорослесэкспорт»
за 2012-2013 гг., т
Из таблицы 4 видно, что грузооборот контейнеров в 2013 году вырос на 41,48%.
По сравнению с 2012 годом объемы перевалки лесных грузов сократились на 36,79 % и составили 833474 т., выручка от перевалки лесных грузов составила 262438 тыс. руб. (18,9 % в общем объеме выручки от перевалки).
Объем перевозки цветных металлов так же уменьшился и в 2013 году составил 247097 т., что на 33885 т. меньше, чем в предыдущем году. Выручка от перевалки цветных металлов составила 67285 тыс. руб. и это на 12,06 % меньше, чем в 2012 году.
В 2013 году увеличился грузооборот скоропортящихся грузов и составил 121690,243 т. превысив показатель за предыдущий год на 21,16 %.
Объем перевалки прочих грузов в отчетном году составил 59996,915 т., что на 51,47 % больше показателя предыдущего года. Выручка по перевалке прочих грузов составила 64489 тыс. руб.
Структура объема переваленных грузов в ОАО «Новорослесэкспорт» представлена на рисунке 3.
Рисунок 3 – Структура объема перевалки грузов в ОАО «Новорослесэкспорт»
за 2012 – 2013 годы
В структуре грузооборота ОАО «Новорослесэкспорт» за 2013 г. по сравнению с предшествующим периодом произошло увеличение удельного веса контейнерных и скоропортящихся грузов на 16,02 % и 0,36% соответственно при сокращении доли лесных грузов на 15,39% и металлов на 1,45%.
Проанализируем динамику и структуру переваленных скоропортящихся грузов на основании данных таблицы 5.
Таблица 5 – Динамика и структура объема перевалки скоропортящихся грузов ОАО «Новорослесэкспорт» за 2012-2013 годы
|
Показатель |
Объем, тыс. т |
Темп роста, % |
Структура, % | ||||
|
2012 г. |
2013 г. |
отклонение |
2012 г. |
2013 г. |
отклонение | ||
|
Мясные, т. |
30109,353 |
36981,27 |
6871,92 |
122,82 |
29,98 |
30,39 |
0,41 |
|
Фрукты, т. |
20751,63 |
30951,954 |
10200,32 |
149,15 |
20,66 |
25,44 |
4,77 |
|
Овощи, т. |
30782,74 |
32078,5 |
1295,76 |
104,21 |
30,65 |
26,36 |
-4,29 |
|
Прочие, т. |
18789,689 |
21678.51 |
2888,82 |
115,37 |
18,71 |
17,81 |
-0,89 |
|
Всего, т. |
100437,412 |
121690,243 |
21252,83 |
121,16 |
100,00 |
100,00 |
0,00 |
Анализ данных таблицы 5 показал, что в 2013 году все четыре грузопотока по скоропортящимся грузам увеличились в объемах. Прирост составил по мясным грузам 22,82%, по фруктам – 49,15 %, по овощам и прочим скоропортящимся грузам - 4,21% и 15,37 соответственно.
Структура перевалки скоропортящихся грузов не претерпела существенных изменений. Общий грузопоток примерно одинаково распределен между видами скоропортящихся грузов. Наибольшая долю занимают мясные грузы -30,39% (в 2013 году), доля фруктов составляет 25,44%, овощи 26,36% , остальные 17,81% занимают прочие скоропортящиеся грузы (рисунок 4).
Рисунок 4 – Структура перевалки скоропортящихся грузов ОАО «Новорослесэкспорт» за 2012 - 2013 годы
Экономические показатели деятельности перегрузочного производства ОАО «НЛЭ» анализируем на основании данных таблицы 6.
Таблица 6 – Экономические показатели деятельности перегрузочного производства ОАО «Новорослесэкспорт» за 2012-20113 годы.
|
Показатель |
2012 г. |
2013 г. |
Отклонение |
Темп роста, % |
|
Выручка, тыс. руб. |
2160019 |
2199715 |
39696 |
101,84 |
|
Себестоимость, тыс. руб. |
1016099 |
1147289 |
131190 |
112,91 |
|
Прибыль, тыс. руб. |
752199 |
829284 |
77085 |
110,25 |
|
Доходная ставка за перевалку одной тонны груза, руб./т |
611,90 |
579,60 |
-32,29 |
94,72 |
|
Себестоимость перевалки одной тонны груза, руб./т |
287,85 |
302,29 |
14,45 |
105,02 |
|
Рентабельность производства, % |
34,82 |
37,70 |
2,88 |
108,26 |
Оценка данных таблицы 6 позволяет сделать вывод об улучшении экономических показателей деятельности перегрузочного производства ОАО «Новорослесэкспорт» в 2013 году по сравнению с данными 2012 года. Выручка от перевалки грузов выросла на 39696 тыс. руб., или на 1,84%, прибыль – на 77085 тыс. руб. (рисунок 5).
Рисунок 5 – Экономические показатели деятельности перегрузочного
производства ОАО «Новорослесэкспорт» за 2012-2013 годы
Доходная ставка за перевалку одной тонны груза уменьшилась на 32,29 руб./т (снижение показателя на 5,28%), себестоимость перевалки одной тонны груза увеличилась, но незначительно, всего на 14,45 руб./т (на 5,02 %). Показателя рентабельности производства увеличился с 34,82 % в 2012 году до 37,7 % в 2013 году.
Себестоимость перевалки годового объема грузов возросла вследствие увеличения потребления материальных ресурсов и составила 1147289 тыс. руб.