Соловьева Анализ финансовых результатов

231

Окончание приложения Ф

	Сальдо на начало		Обороты за период			Сальдо на конец
Субконто	периода					периода
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит		Дебет	Кредит
Грузчик		560,34	10 993,73	11 089,7	3		656,34
- оклад с начисл.				7 689,23
- премии				2 300,50
-оплата очер.отпуска				1 100,00
Уборщица		400,34	5 891,66	5 491,32
- оклад с начисл.				4 691,32
-оплата очер.отпуска				800,00
Уборщица		200,56	5 386,87	5 486,92			300,61
- оклад с начисл.				4 682,92
-оплата очер.отпуска				804,00
Уборщица		234,00	5 423,11	5 489,11			300,00
- оклад с начисл.				4 684,11
-оплата очер.отпуска				805,00
Сторож		300,51	5 301,21	5 440,11			439,41
- оклад с начисл.				4 590,11
-оплата очер.отпуска				850,00
Сторож		456,01	5 893,73	6 000,11			562,39
- оклад с начисл.				5 100,11
-оплата очер.отпуска				900,00
Сторож		300,49	4 628,01	4 967,88			640,36
- оклад с начисл.				2 590,66
- премии				1 958,22
-оплата очер.отпуска				500,00
Итого		29 001,12	348 987,89	340 987,11			21 000,34
- основная				307 113,11
- дополнительная				33 874,00

Отчет сформирован 11.04.2007 16:35:07 Пользователь Галина Степановна

232

Приложение Х

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44 «Расходы на продажу» (транспортные расходы) за 2005-2006 гг

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44 (2006 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44

Расходы на продажу Транспортные расходы Способ доставки

за 2006 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на на-		Обороты за период		Сальдо на ко-
	Субконто	чало периода				нец периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	услуги автотранс-			22 848,66	22 848,66
	портной компании
	железнодорожные			40 560,45	40 560,45
	перевозки
	собственный авто-			66 780,34	66 780,34
	транспорт
	итого			130 189,45	130 189,45

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44 (2005 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44

Расходы на продажу Транспортные расходы Способ доставки; поставщики за 2005 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на на-		Обороты за период		Сальдо на ко-
	Субконто	чало периода				нец периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	услуги автотранс-			19 005,82	19 005,82
	портной компании
	собственный авто-			39 995,41	39 995,41
	транспорт
	итого			59 001,23	59 001,23

Отчет сформирован 11.04.2007 14:55:31 Пользователь Галина Степановна

233

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41 «Товары» (способ доставки) за 2005-2006 гг.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41.2 (2006 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41.2 Товары в розничной торговле Способ доставки за 2006 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на начало периода			Обороты за период			Сальдо на конец периода
Субконто
		Дебет	Кредит	Дебет		Кредит		Дебет	Кредит
					Итого		Продажа
Услуги транспортных компаний		269 000,30		3 329 082,19	3 185 540,51		3100 000,23	412 541,98
−	автоперевозки	269 000,30		2 439 075,70	2 374 728,51		2 299 500,21	333 347,49
−	ж/д перевозки			890 006,49	810 812,00		800 500,02	79 194,49
Собственный транспорт		220 657,58		1 792 582,71	1 715 291,04		1 691 001,41	297 949,25
Итого		489 657,88		5 121 664,90	4 900831,55		4 791 001,64	710 491,23
				Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41.2 (2005 г.) ООО «Полюс»					Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41.2 Товары в розничной торговле

Способ доставки за 2005 год

ООО «Полюс»

	Сальдо на начало периода			Обороты за период			Сальдо на конец периода
Субконто
	Дебет	Кредит	Дебет		Кредит		Дебет	Кредит
				Итого		Продажа
Услуги транспортной компании	65 200,21		2 604 280,29	2 400 480,20		2 200 150,56	269 000,30
− автоперевозки	65 200,21		2 604 280,29	2 400 480,20		2 200 150,56	269 000,30
Собственный транспорт	84 791,02		1 736 186,86	1 600 320,30		1 572 829,83	220 657,58
Итого	149 991,23		4 340 467,15	4 000 800,50		3 772 980,39	489 657,88

Отчет сформирован 11.04.2007 14:45:31 Пользователь Галина Степановна

Ц Приложение

234

Приложение Ш

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91 (2006 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91 «Прочие доходы и расходы»

за 2006 год

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.1 (2006 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.1

Прочие доходы за 2006 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на нача-		Обороты за период		Сальдо на конец
	Субконто	ло периода				периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Аренда			138 986,44	138 986,44
	Итого			138 986,44	138 986,44

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2 (2006 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2

Прочие расходы за 2006 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на нача-		Обороты за период		Сальдо на конец
	Субконто	ло периода				периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Налоги и сборы			29 001,23	29 001,23
	Итого			29 001,23	29 001,23

Отчет сформирован 11.04.2007 15:20:01 Пользователь Галина Степановна

235

Приложение Щ

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91 (2005 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91 «Прочие доходы и расходы»

за 2005 год

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.1 (2005 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.1

Прочие доходы за 2005 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на нача-		Обороты за период		Сальдо на конец
	Субконто	ло периода				периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Аренда			176 789,00	176 789,00
	Итого			176 789,00	176 789,00

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2 (2005 г.) ООО «Полюс» Страница #Р

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2

Прочие расходы за 2005 год

ООО «Полюс»

		Сальдо на нача-		Обороты за период		Сальдо на конец
	Субконто	ло периода				периода
		Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Налоги и сборы			1 900,11	1 900,11
	Итого			1 900,11	1 900,11

Отчет сформирован 11.04.2007 15:25:20 Пользователь Галина Степановна

236

Приложение Э

Отчет о соблюдении штатного расписания ООО «Полюс» за 2005-2006 гг.

Анализ штатного расписания

за 2006 год

ООО «Полюс»

	Наименование	По штатному расписанию		Фактически
		Количество	Количество	Количество	Количество
	должности
		ставок	чел.	ставок	чел.
	Директор	1	1	1	1
	Главный бухгалтер	1	1	1	1
	Товаровед	2	2	2	2
	Продавец-кассир	7	7	7	7
	Водитель-	1	1	1	1
	экспедитор
	Грузчик	1	1	1	1
	Уборщица	1	2	1	2
	Сторож	1,5	3	1,5	3
	Разнорабочий	0,5	1	0,5	1
	итого	16	19	16	19
		Анализ штатного расписания
		за 2005 год
		ООО «Полюс»
	Наименование	По штатному расписанию		Фактически
		Количество	Количество	Количество	Количество
	должности
		ставок	чел.	ставок	чел.
	Директор	1	1	1	1
	Главный бухгалтер	1	1	1	1
	Товаровед	2	2	2	2
	Продавец-кассир	7	7	7	7
	Водитель-	1	1	1	1
	экспедитор
	Грузчик	1	1	1	1
	Уборщица	1,5	3	1,5	3
	Сторож	1,5	3	1,5	3
	итого	16	19	16	19

Отчет сформирован 12.04.2007 10:15:20 Пользователь Галина Степановна