16. Международный стандарт в области денежно-кредитной и финансовой статистики и его взаимосвязь с российской практикой.

Международный валютный фонд внес огромный вклад в укрепление стабильности международной финансовой системы. Непременно стоит отметить разработанное им «Руководство по денежной и финансовой статистике» («Manual on monetary and financial statistics»), речь о котором уже шла в настоящем учебнике, «Руководство по составлению платежных балансов» («Balance of payments manual»). Все руководства были разработаны на основе системы национальных счетов 1993 года (SNA93), в создании которой также принимал участие МВФ. Его разработками являются «Специальный стандарт распространения данных» («Special data dissemination standard») и «Общая система распространения данных» («General data dissemination system»). Их создание началось в середине 1990-х годов, вслед за мексиканским финансовым кризисом. МВФ совместно со правительствами стран-членов разработал стандарты, по которым они осуществляют раскрытие экономической информации. Стандарты приняты в виде двух документов:

• «Специальный стандарт распространения данных» ориентирован на страны с хорошо функционирующей статистической системой, чьи правительства хотели осуществлять займы на международных финансовых рынках. Он явился хорошим ориентиром для внедрения общепринятой практики распространения информации.

• «Общая система распространения данных», напротив, была создана для того, чтобы подтолкнуть правительства некоторых стран к улучшению качества предоставляемой информации, а также к осуществлению публикации информации на основе все той же общепринятой практики ее распространения.

«Специальный стандарт распространения данных», как и «Общая система распространения данных» акцентирует внимание на следующих аспектах:

1. Характеристики данных, т.е. охват, периодичность и своевременность. Основными направлениями работы с данными являются улучшение стандарта по количеству данных, частоте публикации, времени с момента сбора данных до их публикации.

2. Доступность для пользователей, т.е. стандарты предоставления информации.

3. Честность и полнота данных, т.е. стандарты, по которым на предоставляемую информацию не должно оказываться политического влияния.

4. Качество данных.

Перечисленные стандарты распространяются на четыре основные категории данных:

• данные о реальной экономике – ВВП, статистика рынка труда, индексы продукции, ценовые индексы;

• финансовая информация – денежные агрегаты, счета центрального банка, процентные ставки и индикаторы фондового рынка;

• внешнеторговая информация – платежный баланс, резервы, обменные курсы;

• фискальная информация – статьи государственного бюджета, потоки и запасы, отражающие состояние налогово-бюджетной политики.

Для каждой из категорий информации предусмотрены свои требования по периодичности. При составлении и раскрытии информации всегда существует компромисс между периодичностью и качеством. Отметим, что «Специальный стандарт распространения данных» отдает предпочтение периодичности и скорости раскрытия информации, а «Общая система распространения данных» - ее качеству. Причина различий кроется в том, что страны, для которых разработан «Специальный стандарт распространения данных», имеют отлаженную хорошо функционирующую систему статистического учета, а страны, на которые ориентирована «Общая система распространения данных» - менее развитую. Таким образом, можно говорить о том, что приоритеты стран согласно общей системе отданы расширению охвата статистических данных и их качества, а согласно специальному стандарту – процессу предоставления информации. МВФ также публикует ежемесячно с 1948 года финансовую статистику «International financial statistics» (IFS) стран-членов Фонда.

Международная организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). ОЭСР занимается проведением анализа в области рыночной конъюнктуры, а также политическим и статистическим обеспечением информационной деятельности. Страны – члены организации участвуют в работе специальных комитетов. В сфере финансовой статистики основные направления деятельности определяются комитетом по финансовым рынкам и комитетом международных и мультинациональных корпораций. Под их руководством созданы рабочие группы по финансовой статистике, статистике правительственного долга и профильный комитет по прямым иностранным инвестициям.

Банк международных расчетов (БМР) ориентирован на работу в двух основных направлениях. Во-первых, он занимается сотрудничеством в денежной и банковской сферах. Во-вторых, действует как банк для центральных банков и других международных организаций, обеспечивая обслуживание их финансовых операций. Банк собирает международную банковскую статистику, а также статистику по ценным бумагам и производным инструментам, предоставляемую центральными банками. Информация агрегируется и на ее основе создаются обзоры международных финансовых рынков. Стоит отметить, что качество финансовой статистики Банка международных расчетов соответствует стандартам МВФ.

В заключении необходимо сказать об участи России в процессе международного сотрудничества в области денежной и банковской статистики. Наша страна, являясь членом Международного валютного фонда, непосредственно участвует в разработке международных стандартов сбора, обработки и распространения экономических данных. Наши эксперты принимали участие в разработке «Руководства по денежной и финансовой статистике» МВФ. Россия стремится в полной мере реализовать предъявляемые международными организациями требования и рекомендации в рамках своей системы статистического учета, в частности, в денежно-кредитной области.