Базис Способ вычисления дня

0 или опущено US (NASD) 30/360

1 Фактический/фактический

2 Фактический/360

3 Фактический/365

4 Европейский 30/360

СКИДКА вычисляется следующим образом:

Где:

B = число дней в году (зависит от выбранного значения аргумента базис).

DSM = число дней между датами дата_соглашения и дата_вступления_в_силу.

Пример:

Облигации выпущены на следующих условиях:

Дата соглашения 15 февраля 1993 года

Срок погашения 10 июня 1993 года

Цена 97,975 руб.

Выкупная цена 100 руб.

Фактический базис

Норма скидки (в системе дат 1900) составит:

СКИДКА("15.2.93";"6.10.93";97,975;100;2) равняется 0,063391 или 6,3391%

6. БЗ - Возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис: БЗ(ставка; кпер; плата; нз; тип)

Ставка - это процентная ставка за период.

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Плата - это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течении всего периода выплат. Обычно плата состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов.

Нз - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент нз опущен, то он полагается равным 0.

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент тип опущен, то он полагается равным 0.

Тип Когда нужно платить

0 В конце периода

1 В начале периода

Замечания:

• Убедитесь, что для аргументов ставка и кпер используются согласованные единицы измерения. Если производятся ежемесячные платежи по четырехгодичному займу из расчета 12% годовых, то ставка должна быть 12%/12 , а кпер должно быть 4*12. Если производятся ежегодные платежи по тому же займу, то ставка должна быть 12%, а кпер должно быть 4.

• Все аргументы, означающие деньги, которые вы платите (например, депозитные вклады), представляются отрицательными числами; деньги, которые Вы получаете (например, дивиденды), представляются положительными числами.

Примеры:

Предположим, Вы хотите зарезервировать деньги для специального проекта, который будет осуществлен через год. Предположим, Вы собираетесь вложить 1000 рублей под 6% годовых (что составит в месяц 6%/12 или 0,5%). Вы собираетесь вкладывать по 100 рублей в начале каждого следующего месяца в течение следующих 12 месяцев. Сколько денег будет на счету в конце 12 месяцев?

БЗ(0,5%; 12; -100; -1000; 1) равняется 2301,40 р.

7. ВНДОХ - Возвращает внутреннюю скорость оборота для ряда последовательных операций с наличными, представленными числовыми значениями. Объемы операций не обязаны быть одинаковыми, как в случае ренты. Однако они должны происходить через равные промежутки времени, например, ежемесячно или ежегодно. Внутренняя скорость оборота - это процентная ставка дохода, полученного от инвестиции, состоящий из выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения), которые происходят в регулярные периоды времени.

Синтаксис: ВНДОХ(значения;прогноз)

Значения - это массив или ссылка на ячейки, содержащие числовые величины, для которых вычисляется внутренняя скорость оборота средств.

• Значения должны включать по крайней мере одно положительное значение и одно отрицательное значение, для того, чтобы можно было вычислить внутреннюю скорость оборота.

• ВНДОХ использует порядок значений для интерпретации порядка денежных выплат или поступлений. Убедитесь, что Вы ввели значения выплат и поступлений в правильном порядке.

• Если аргумент, который является массивом или ссылкой, содержит тексты, логические значения или пустые ячейки, то такие значения игнорируются.

Прогноз - это величина, о которой предполагается, что она близка к результату ВНДОХ.

• Microsoft Excel использует метод итераций для вычисления ВНДОХ. Начиная со значения прогноз, функция ВНДОХ выполняет циклические вычисления, пока не получит результат с точностью 0,00001 процента. Если функция ВНДОХ не может получить результат после 20 попыток, то возвращается значение ошибки #ЧИСЛО! .

• В большинстве случаев нет необходимости задавать прогноз для вычислений с помощью функции ВНДОХ. Если прогноз опущен, то он полагается равным 0,1 (10 процентов).

• Если ВНДОХ выдает значение ошибки #ЧИСЛО! , или если результат далек от ожидаемого, можно попытаться выполнить вычисления еще раз с другим значением аргумента прогноз.

Примеры:

Предположим, что Вы хотите заняться ресторанным бизнесом. Вы оценили первоначальный взнос в 70 000 руб. и ожидаете получить чистый доход в течение пяти лет в следующих размерах: 12 000 руб., 15 000 руб., 18 000 руб., 21 000 руб. и 26 000 руб. Ячейки B1:B6 содержат следующие значения: -70 000, 12 000, 15 000, 18 000, 21 000 и 26 000 соответственно.

Следующая формула вычисляет внутреннюю скорость оборота инвестиции после четырех лет:

ВНДОХ(B1:B5) равняется -2,12 процентам

Внутренняя скорость оборота после пяти лет:

ВНДОХ(B1:B6) равняется 8,66 процентам

Чтобы вычислить внутреннюю скорость оборота после двух лет, придется задать аргумент прогноз:

ВНДОХ(B1:B3;-10%) равняется -44,35 процентам

7. АМР - Возвращает величину непосредственной амортизации имущества за один период.

Синтаксис: АМР(стоимость;остаток;период)

Стоимость - это начальная стоимость имущества.

Остаток - это остаточная стоимость в конце амортизации (иногда называется ликвидной стоимостью имущества).

Период - это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации).

Пример:

Предположим Вы купили за 30 000 руб. грузовик, который имеет срок эксплуатации 10 лет, после чего оценивается в 7 500 руб. Снижение стоимости для каждого года эксплуатации составит:

АМР(30000; 7500; 10) равняется 2 250 руб.

7. АМГД - Возвращает годовую амортизацию имущества для указанного периода.

Синтаксис: АМГД(стоимость;остаточная_стоимость;время_эксплуатации;период)

Стоимость - это начальная стоимость имущества.

Остаточная_стоимость - это остаточная стоимость в конце периода амортизации.

Время_эксплуатации - это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации).

Период - это период (должен быть измерен в тех же единицах, что и время полной амортизации).

Примеры:

Если Вы купили грузовик за 30 000 руб., который имеет срок эксплуатации 10 лет и остаточную стоимость 7 500 руб., то годовая амортизация за первый год составит:

АМГД(30000;7500;10;1) равняется 4090,91 руб.

Годовая амортизация за десятый год составит:

АМГД(30000;7500;10;10) равняется 409,09 руб.

7. ЦЕНАКЧЕК - Возвращает цену на 100 руб. номинальной стоимости для казначейского чека.

Синтаксис: ЦЕНАКЧЕК(дата_соглашения;дата_вступления_в_силу;

скидка)

Дата_соглашения - это дата соглашения для казначейского чека. Более поздняя, чем дата выпуска, она соответствует дате продажи чека.

Дата_вступления_в_силу - это срок погашения для казначейского чека. Соответствует дате истечения срока действия чека.

Скидка - это норма скидки для казначейского чека.

Где:

DSM = количество дней от даты соглашения до даты вступления в силу, исключая дату вступления в силу, которая более чем на один календарный год больше даты соглашения.

Пример:

Чек казначейства выпущен на следующих условиях:

Дата соглашения 31 марта 1993 года

Дата погашения 1 июня 1993 года

Норма скидки 9%

Цена казначейского чека (в системе дат 1900) составит:

ЦЕНАКЧЕК("31.3.93";"1.6.93";0,09) равняется 98,45

7. ДОХОД - Возвращает доход от ценных бумаг, который составляет периодические процентные выплаты. Функция ДОХОД используется для вычисления дохода по облигациям.

Если эта функция недоступна, следует установить надстройку Пакет Анализа, а затем подключить его с помощью команды Надстройки... меню Сервис.