Теории кредита

1. Натуралистическая теория кредита. Была разработана представителями классической политической экономии: Адамом Смитом и Давидом Рикардо. последствии, их идеи разделяли многие ученые. Объектом кредита являются не деньги, а общественные блага, которые заемщик приобретает при помощи кредита, при этом заемщик может использовать полученные средства как:

   1. Капитал (кредит для производственных целей)

   2. Запасы, обращаемые на непосредвенное потребление

2. Капитал творческая теория кредита - доказывает исключительно положительное влияние кредита на социально-экономическую сферу, поскольку кредит имеет капитолообразующий эффект и способствует расширенному воспроизводству. Созидательная сила кредита связывается с преодолением пространства, времени и эффектом масштаба. Её представители: Джон Ло, Шум Петер.

3. перераспределительная теория кредита карла маркса. Кредит обладает способностью расширять пределы развития производства, увеличивать долю дохода на капитал. Кредит является необходимой силой, которая заставляет производителя постоянно модернизировать производство. Кредит необходим, прежде всего, для того чтобы выравнивать прибыль участников воспроизводственного процесса

Тема №2 Формы и виды кредита

1. Сущность и классификация форм и видов кредита.

2. Основы возникновения и характерные черты ростовщического кредита.

3. Коммерческий кредит.

4. Банковский кредит.

5. Ипотечный и лизинговый кредит, как разновидность банковского кредита.

6. Потребительский кредит.

7. Государственный кредит.

8. Международный кредит.

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Кредит как экономическая категория имеет несколько форм, которые определяются рядом характерных признаков:

1. Содержанием кредитных отношений

2. Характером ссуженной стоимости

3. Составом участников

4. Целевым направлением кредита

5. Способом обеспечения возврата кредита

Формы Кредита

Классификация признаки	Формы кредита
В зависимости от характера ссуженной стоимости	Товарная - исторически, товарная форма кредита предшествовала его денежной форме. Товарная форма кредита имеет место, когда предоставление и восстановление ссуженных средств происходит в форме товара. Пример. Землевладелец давал крестьянину зерно в долг, на определенный срок до урожая, с приращением в виде большего количество продуктов, чем было предложено. Денежная. В настоящее время денежная форма кредита является основной. Поскольку деньги представляют собой всеобщий эквивалент при обмене товарных стоимостей. Кредит в данном форме имеет место, когда выдается и возвращается в денежной форме. Смешанная форма кредита имеет место, если кредит был предоставлен в товарной форме, а возвращен в денежной форме, или наоборот. В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения. Пример: Лизинговая форма кредита, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей и другие.
В зависимости от характера кредитора и заемщика	Банковская Товарная (коммерческая) Государственная Международная Гражданская
В зависимости от целевых потребностей заемщика	Производительная форма Потребительская форма

Внутри форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности и так далее. Таким образом, вид кредита означает детализацию элементов внутри формы. В настоящее время не существует международного стандарта классификации кредитов. На практике кредит отвечает не одному, а нескольким критериям одновременно. Постоянно возникают новые виды кредитов. В экономической литературе банковские кредиты классифицируются:

1. По целевому назначению.

2. По видам заемщиков, в зависимости от их отраслевой принадлежности и вида деятельности.

3. По размерам кредитов.

4. По видам обеспечения.

5. По срокам.

Реферат на тему жилищный ипотечный кредит (14.09.2011).

Схема:

Актуальность тем

Роль жилищного-ипотечного кредитования в развитии экономики

Обзор банков - участников рынка жилищного-ипотечного кредитования

Процентные ставки и условия предоставления жилищного ипотечного кредита

Выявленные проблемы

Выводы

Объем - 2-3 листа

Лекция 4 ( 09.09.11)

Ростовщический кредит - форма, которая не была связана с крупным обменом средств товар производства. Его основные черты:

1. Зародился в период разложения первобытного строя, когда появились имущественные различия в обществе. Кредитор - ростовщик (церкви, монастыри) Кредит предоставлялся с процентами.

2. Использование залога при кредитных отношениях

• - Залог личности

• - Земельные участки.

• - Залог недвижимого имущества (ипотека)

• - Залог легко реализуемого движимого имущества (ломбард)

Коммерческий кредит - кредит, предоставляется одной организацией другой в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

В соответствии с ГК РФ часть 2 статья 223 хозяйственного договорами предусматривается коммерческий кредит в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки работ, товаров, услуг.

Виды коммерческого кредита

1. Кредит поставщику

   1. Авансовые платежи

   2. Предварительная оплата

2. Кредит покупателю

   1. Отсрочка платежа

   2. Рассрочка платежа

Форма выдачи коммерческого кредита.

1. По открытому счету

2. На основе договора на поставку товара/оказание услуг

3. Оформление задолженности векселя

Основой возникновения коммерческого кредита являются различные производства и реализации Q разных производителей. Означает, что одна организация, произвести товара или оказать услуги, а другие им средства оплаты на данный момент времени. Объектом коммерческого кредита выступает товар является ускорению реализации товара, что приводит к ускорению процессов получения прибыли от реализации Q.

На практике чаще всего процент по коммерческому кредиту входит в стоимость товара и суммы векселя, процентной ставки.

Достоинства:

1. Позволяют ускорить реализацию товара и средство производства.

2. Заемщик удовлетворяет потребности в данном виде товара.

3. Процент по коммерческому кредиту ниже банковского.

4. Простой порядок оформления.

Недостатки

1. Риск неоплаты товара или услуги

2. Необозначенные сроков платежа

3. Небольшой срок кредита

Коммерческий кредит или определенные границы современного использования:

1. Поставщик предоставляет кредит заемщику только в пределах определенного количества товара, т.е. V реализует Q.

2. Носит краткосрочный характер (не более 1ого года)

3. Им пользуются организации, которым необходимы дорогостоящие соответствующие товары и услуги.

Инструментом коммерческого кредита является вексель. При помощи векселя оформляются краткосрочные отношения между векселедателем и первым векселедержателем. Должником по праву векселя является векселедатель, которые несет ответственность за оплату векселя. Векселедатель переводного векселя является кредитором по отношению к плательщику, которому он предлагает выписку векселя при продаже.

В продаже используется вексель в хозяйственном обороте проходит в три этапа

1.Выпуск векселя

2

Лекция 5 (14.09.11)

Банковский кредит - является ведущей формой кредита в экономике. При банковском кредите возникают экономические, денежные отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства различных экономических субъектов, аккумулированных банками, предоставляются нуждающимся субъектам. А объектом банковского кредита выступает денежный капитал.

Способы и порядок предоставления банковского кредита:

- Юридическим лицам, предприятиям кредит представляется только в безналичном порядке, путем зачисления средств на их расчетные текущие счета.

- Физическим лицам, путем зачисления средства на их текущие счета, с которых заемщики могут получить наличные деньги.

Способы предоставления:

1. Разовое зачисление денежных средств на банковские счета заемщиков.

2. Кредитование счета заемщика (клиента банка), путем предоставления ему денежных средств на сумму дебитового сальдо по его расчетному или текущему счету, при отсутствии денежных средств на счету

3. Открытие кредитной линии - заключение договора с заемщиком, на основании которого он приобретает право на получение и использование в приделах установленного срока денежных средств, с установлением лимита выдачи или лимита задолженности, возобновляемая кредитная линия. Лимит выдачи, не возобновляемая кредитная линия.

4. Предоставление кредита на синдицированной основе - совместно или индивидуально, инициированный синдицированный кредит

С целью предоставления кредитов банки открывают ссудные счета. В банковской практике могут использоваться различные виды ссудных счетов:

• -Простые ссудные счета, это счета, которые предназначены для учета предназначенных кредитов. По дебету счету отражается сума задолженности по кредиту, а по кредиту сумма денежных средств поступивших в погашение задолженности по кредиту.

• - Специальные ссудные счета, это счета, которые предназначены для учета предоставленных кредитов. С этих счетов перечисляются суммы кредита для оплаты за товары и услуги, а так же на них зачисляется выручка от реализации про кредитованных товаров. Данные счета широко использовались в практике госбанка СССР, при кредитовании торговых и снабженческой -сбытовых организациях.

• - Контокоррентные счет, предназначены для осуществления операций по расчетному и кредитному обслуживанию клиентов, они представляют собой единые -активно-пассивные счета, сочетающее в себе ссудные и расчетный счет клиента. По дебету счета проводятся платежи клиента связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли, а по кредиту, зачисляется выручка от реализации продукции и все другие поступления.

В настоящее время в практике российских банков используются простые ссудные счета. Банк может открывать заемщикам несколько ссудных счетов, если они выдаются на разных условиях, на разные сроки и под разные проценты. Такой обособленный учет предоставленных ссуд, позволяет банкам осуществлять контроль над их целевым использованием и своевременным погашением.

Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон, с учетом её рыночного уровня, на данный период времени и конкретных условий кредитования.

Процентные ставки по кредитам делятся:

• - Фиксированные процентные ставки

• - Плавающие процентные ставки

По срокам погашения:

• - Краткосрочные

• - Среднесрочные

• - долгосрочные

В настоящее время погашение основного долга и уплата процентов по банковским кредитам осуществляется двумя путями:

1. Дифференцированные платежи, основной долг погашается ежемесячно, а проценты выплачиваются также ежемесячно, на остаток задолженности по основному долгу.

2. Аннуитетнные платежи. Единые аннуитетные платежи к погашению задолженности, состоят из основного долга и процентов, осуществляются ежемесячно, при этом проценты уплачиваются ежемесячно в составе единого аннуитетного платежа.

Пример: банк предоставил кредит в сумме 30.000$ сроком на 5 лет под 5% годовых. Составьте план погашения основного долга и процентов. За 5 лет = 6929,21х5=34.646,2 $.

Лекция 6 (15.09.2011)

Признаки классификации и виды банковского кредита.

Признак	Вид кредита
Цель кредита	Целевой и нецелевой кредит
Объект кредита	Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв
Вид заемщика	Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит
Способ обеспечения кредита	Обеспеченный кредит Необеспеченный кредит Кредиты под гарантию правительства
Срок кредита	Краткосрочные Среднесрочные Долгосрочные
Платность кредита	Процентный Беспроцентный
Размер кредита	Крупный кредит (больше 5% от собственного капитала банка) Средний кредит Мелкий кредит
Порядок выдачи	Способ предоставления Разовый кредит Овердрафт Синдицированный кредит
По способу погашения	Кредиты, погашаемые дифференцированными платежами Кредиты, погашаемые ануитетными платежами

Особенности банковской формы кредита:

1. При предоставления кредита банк в основном использует привлеченные ресурсы а не собственные средства.

2. Банк ссужает незанятый капитал, т.е. временно свободные денежные средства, помещенные в банк экономическими субъекты (юр и физ лицами) на счета.

3. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

4. Платность банковской формы кредита становиться его важнейшей чертой

Ипотечный кредит - регулируется гражданским кодексом ГК РФ и ФК об ипотеке, залоге, недвижимости.

Ипотечное кредитование это форма предоставления кредита под залог недвижимости. Отличительными особенностями данного кредита:

1. Обязательность обеспечения залогом.

2. Длительные сроки предоставления

3. Относительно низкий уровень кредитного риска

Преимущества ипотечного кредита по сравнению с другими:

1. Объект недвижимости сохраняет все основные качества продолжительное время, что позволяет организовать кредитование клиентов недвижимости прожолжительное время.

2. Цена на недвижимость со временем растет, что является более полной гарантий кредитора и защитой от финансовых потерь

3. Обеспечивается дополнительная защита прав банка залогодержателя, путем государственной регистрации залога недвижимости.

4. Простота и достаточность контроля над сохранностью залога.

Ипотека устанавливается на и имущество, которое принадлежит залогодателю на правах собственности. Это имущество остается у залогодателя в его владении и пользовании. В договоре об ипотеке может быть указано, что права залогодержателя удостоверяются закладной.

Закладная - именная ценная бумага, которая удостоверяет следующие права его владельца:

1. Право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой.

2. Право залога на имущество.

К основным субъектам ипотечной сделки относиться:

1. Банк-залогодержатель.

2. Покупатель недвижимости- заемщик

3. Продавец недвижимости

Покупатель закладной

Д закладная

Банк-залогодержатель

КТ КТ+%

Заемщик покупатель жилья

(лицо, которое предоставляет залог)

Продавец жилья (строительная организация или риэлтерская фирма