- •Банковский менеджмент Методические указания по выполнению курсовых работ
- •Новокузнецк 2006
- •Задание на выполнение курсовой работы
- •6. Темы и методические указания к содержанию курсовых работ
- •Тема 1. Банковский менеджмент как научная система управления банковским делом
- •Тема 2. Банковская политика — стратегический план коммерческого банка
- •Тема 3. Банковский маркетинг – нововведение в банковском бизнесе
- •Тема 4. Организационная структура коммерческого банка
- •Тема 5. Организация внутреннего контроля в банках
- •Тема 6. Управление активами коммерческого банка
- •Тема 7. Управление пассивами коммерческого банка
- •Тема 8. Управление ликвидностью коммерческого банка
- •Тема 9. Управление прибылью коммерческого банка
- •Тема 10. Управление собственным капиталом банка
- •Тема 11. Управление кредитным портфелем
- •Тема 12. Управление рисками в банковском деле
- •Тема 13. Управление инвестиционным портфелем коммерческого банка
- •Тема 14. Анализ финансовой деятельности коммерческого банка
- •Тема 15. Управление валютным портфелем коммерческого банка
- •Тема 16. Управление депозитным портфелем коммерческого банка
- •Тема17. Управление персоналом в коммерческом банке
- •Тема 18. Управление кредитным риском в коммерческом банке
- •Составитель:
- •Глухова Ольга Анатольевна
- •Банковский менеджмент
- •Методические указания по выполнению курсовых работ
- •654041, Г. Новокузнецк, ул. Циолковского, 15а.
Тема 10. Управление собственным капиталом банка
В теоретическом разделе дать понятие собственного капитала банка, его специфические особенности по сравнению с промышленными и другими предприятиями. Раскрыть основные функции капитала:
-
обеспечение финансовой основы деятельности коммерческого банка;
-
защитную;
-
регулирующую.
Затем отметить, что управление собственным капиталом с позиции его достаточности осуществляется по отношению к размерам банка, объему рисковых активов, объему критических и неполноценных активов, структуре и качеству пассивов, ожидаемому росту банка, планам и перспективам, качеству управления.
В аналитическом разделе на примере конкретного банка (если только это не филиал) рассчитать достаточность капитала по действующей в России методике. Если вы имеете данные филиала, то рассчитать достаточность капитала не представится возможным, так как капитал банка состоит из совокупных данных филиальной сети и головного офиса. Для решения возникшей проблемы воспользуйтесь последним годовым отчетом банка в целом, который обязательно должен быть в филиале. При анализе достаточности капитала основными его показателями являются:
-
достаточность капитала;
-
норматив достаточности капитала (Н1);
-
уровень достаточности основного капитала;
-
коэффициент покрытия собственного капитала;
-
достаточность капитала по депозитам;
-
коэффициент покрытия ссудной задолженности;
-
достаточность капитала по показателю избыточности;
-
коэффициент защищенности капитала;
-
коэффициент безубыточности капитала и др.
Проанализировать данные об изменении размера уставного капитала; о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов; направления использования средств фондов.
По итогам второго раздела сделать выводы и определить основные направления по совершенствованию системы управления собственным капиталом банка.
Тема 11. Управление кредитным портфелем
При написании теоретического раздела следует иметь в виду, что управление ссудными операциями коммерческого банка включает:
- управление технологией кредитных операций;
- управление кредитными рисками.
Управление технологией кредитных операций предполагает определение функций кредитных подразделений банка и звена, занимающихся кредитными операциями. Это отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением договоров, контролем за их выполнением, состоянием залога и текущим положением дел у заемщика. Создание методического обеспечения, куда входят кредитные заявки, докладные записки кредитному комитету или должностным лицам для решения вопроса о выдаче ссуды, форма для утверждения займа, стандартный кредитный договор, документы о вторичных источниках погашения ссуды (договор залога, формы гарантии, вексель, договор о возобновлении кредитной линии, документы о переуступке прав на ценные бумаги и т. д.).
Учитывал, что кредитными операциями в банке обычно управляет кредитный комитет, достаточно подробно рассмотреть его состав и функции.
В аналитическом разделе на примере конкретного банка рассмотреть управление кредитными рисками, которое включает анализ кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами. Используйте при этом наряду с данными по имеющейся ссудной задолженности данные по направлению кредитной политики, так как в них решаются вопросы снижения риска. Организация управления кредитным портфелем включает следующие элементы:
-
выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель;
-
разработка определенного метода оценки качества ссуд на основе выбранных критериев и обучение персонала банка для практического использования;
-
организация работы по классификации ссуд по группам риска;
-
накопление статистической информации по банку для определения процента риска для каждой группы классифицированных ссуд: доли просроченной задолженности и процентов списания ее за счет резерва банка в разрезе отдельных групп ссуд;
-
определение абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска банка;
-
принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источниках отчисления в этот резерв, а также мероприятиях по изменению структуры кредитного портфеля и уменьшению его качества;
-
оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов и сегментации кредитного портфеля, которая занимает важное место в системе оценки финансовой устойчивости банка.
Во втором разделе работы следует произвести расчет основных показателей кредитного риска, к которым относятся:
-
коэффициент убыточности кредитных операций;
-
коэффициент кредитного риска;
-
коэффициент покрытия убытков по ссудам;
-
коэффициент совокупного кредитного риска;
-
максимальный размер риска на одного заемщика (Н6);
-
максимальный размер крупны кредитных рисков (Н7);
-
норматив риска собственны вексельных обязательств (Н13).
Следует также провести структурно-динамический анализ кредитного портфеля, по следующим направлениям:
-
по процентным ставкам;
-
по субъектам кредитных операций;
-
по видам кредитов;
-
по срокам ссудной задолженности;
-
по формам обеспеченности;
-
по уровню просроченной ссудной задолженности и просроченных процентов и т.д.
На основе анализа сделать выводы и заключения. По итогам работы предложить мероприятия по улучшению структуры кредитного портфеля с учетом полученных результатов и сделанных выводов.