Тема 12. Управление рисками в банковском деле

Банковская деятельность является рискованной по своей сути, поэтому управление рисками - ключевая задача банковского менеджмента.

В теоретическом разделе необходимо отразить следующие вопросы: Общее понятие о рисках. Сущность, содержание и виды рисков. Способы оценки степени риска. Риск-менеджмент: общие положения, основные принципы, стратегия и приемы. Основные виды рисков в банковской деятельности, их взаимосвязь и краткая характеристика. Рискообразующие факторы.

В практической части работы рассмотрите на конкретном примере несколько ведущих рисков в российской банковской практике.

Сделайте свои выводы и дайте предложения.

Тема 13. Управление инвестиционным портфелем коммерческого банка

В теоретическом разделе темы показать цель инвестирования, что понимается под инвестированием в банковском деле, и в чем отличие таких вложений в активы от предоставления кредитов. Как формируется инвестиционный портфель в российских коммерческих банках в настоящее время, сравнить с 90-ми годами. Состояние фондового рынка в России. Затем раскрыть основные факторы, определяющие цели инвестиционной политики - потребность в доходе и ликвидности, готовность руководства жертвовать доходностью ради уверенности в полной ликвидности, и наоборот.

В аналитическом разделе проанализировать инвестиционный портфель конкретного коммерческого банка, используется ли в инвестиционной политике этого банка поддержание ступенчатой структуры погашения ценных бумаг. Описать достоинства и недостатки инвестиционного портфеля этого банка. Применяется ли в банке важный принцип инвестирования диверсификация, какие основные характеристики инвестирования, которыми должны пользоваться в работе работники отдела инвестирования, как производится прогнозирование возможных изменений на рынке. Рассчитать доходность инвестиционных вложений.

Тема 14. Анализ финансовой деятельности коммерческого банка

В теоретическом разделе освятить вопросы, касающиеся сущности финансового анализа и его роли в управлении коммерческим банком; организации проведения финансового анализа в банке; информационного обеспечения финансового анализа.

Сущность финансового анализа во многом определяется его объектами, которые в коммерческом банке отражают в совокупности содержание всей финансовой деятельности банка. Объектами финансового анализа являются:

• финансовые результаты;

• рентабельность;

• финансовое состояние банка.

Необходимо помнить, что источниками информации для проведения финансового анализа являются:

• учредительные документы;

• внутренние нормативные документы (решения наблюдательного совета, приказы, распоряжения, инструкции, положения исполнительного органа), регламентирующие правила и процедуры принятия управленческих решений, совершения сделок и операций;

• бизнес-планы;

• эмиссионные проспекты и отчеты об эмиссии ценных бумаг;

• отчетность о деятельности банка;

• данные бухгалтерского учета;

• информация, имеющаяся в электронных базах данных;

• материалы системы внутреннего контроля и аудита;

• материалы проверок, осуществляемых внешними аудитора ми;

• материалы проверок, проводимых Центральным банком РФ,

• налоговыми и другими органами;

• кредитные и другие договоры, документы по реализации сделок и операций.

В аналитическом разделе на примере конкретного банка проанализировать:

• показатели достаточности капитала;

• показатели качества активов, оцениваемые в зависимости от степени риска (ликвидности, доходности);

• показатели рентабельности;

• показатели ликвидности;

• показатели рисков.

Методика определения качества активов, разработанная Центральным банком, ставит в зависимость активы от степени риска и подразделяет их на пять групп. Показатели ликвидности рассчитываются по Инструкции № 110-И.