1.2 Технико – экономические показатели зао «Птицефабрика «Костромская»

Таблица 1 – Основные производственные показатели

Показатели	2007 год	2008 год	Отклонение
			абсолютное	относительное
Поголовье птицы, тыс.голов	747,13	727,73	-19,40	-2,60%
в т.ч. промышленное стадо	420,38	459,35	38,97	9,27%
родительское стадо	42,54	43,69	1,15	2,70%
молодняк кур	284,21	224,69	-59,52	-20,94%
Валовое производство яиц, всего тыс.шт.	156034,88	162667,6	6632,72	4,25%
в т.ч. промышленное стадо	145716,23	151922,31	6206,08	4,26%
родительское стадо	10318,65	10745,29	426,64	4,13%
Производство привеса, ц.	9004,44	9445,35	440,91	4,90%
Яйценоскость кур, шт.	326	333	7,00	2,15%
Среднесуточный прирост молодняка кур, г.	11,33	11,33	0,00	0,00%

На основании таблицы 1 можно сделать следующие выводы:

- поголовье птицы всего уменьшилось на 19,4 тыс. голов или на 2,6%, это произошло за счёт значительного сокращения молодняка кур на 59,52 тыс. голов или на 20,94%; однако произошло увеличение промышленного стада на 38,97 тыс. голов или 9,27%, а также родительского стада на 1,15 тыс. голов или 2,7%;

- валовое производство яиц всего увеличилось на 6632,72 тыс. шт. или 4,25%;

- производство привеса увеличилось на 440,91 ц. или 4,9%;

- яйценоскость кур с 326 шт. в 2007 году увеличилась на 7 шт. или 2,15% и в 2008 году составила 333 шт.

Таблицы 2 – Обобщающие показатели использования основных фондов

			Отклонение
Показатели	2007	2008	сумма	%
Выпуск продукции, тыс.руб.	378119	485618	107499	28,43%
ССЧ работников, чел.	240	236	-4	-1,69%
Среднегодовая стоимость ОФ, тыс.руб.	176629,5	198390	21760,5	12,32%
Чистая прибыль, тыс.руб.	89972	136923	46951	52,18%
Фондоотдача, руб./руб.	2,1407	2,4478	0,3070	14,34%
Фондоёмкость, руб./руб.	0,4671	0,4085	-0,0586	-12,54%
Фондовооружённость, тыс.руб./чел.	735,9563	840,6356	104,6793	14,22%
Фондорентабельность, руб./руб.	0,5094	0,6902	0,1808	35,49%

На основании таблицы 2 можно сделать следующие выводы:

- выпуск продукции в 2007г. составлял 378119 тыс.руб., а в 2008г. – 485618 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 107499 тыс.руб. или 28,43%;

- среднесписочное число работников в 2007г. составляло 240 человек, а в 2008г. – 236 человек;

- среднегодовая стоимость основных фондов увеличилась с 176629,5 тыс.руб. в 2007г. на 21760,5 тыс.руб. или 12,32% и в 2008г. составила 198390 тыс.руб.;

- чистая прибыль увеличилась на 46951 тыс.руб. или 52,18% и в 2008г. составила 136923 тыс.руб.;

- фондоотдача в 2007г. составляла 2,1407 руб./руб., а в 2008г. – 2,4478 руб./руб., т.е. произошло увеличение на 0,3071 руб./руб. или 14,34%;

- фондоёмкость в 2007г. составляла 0,4671 руб./руб., а в 2008г. – 0,4085 руб./руб., т.е. произошло уменьшение на 0,0586 руб./руб. или 12,54%;

- фондовооружённость в 2007г. составляла 735,9563 тыс.руб./чел., а в 2008г. – 840,6356 тыс.руб./чел., т.е. произошло увеличение на 104,6793 тыс.руб./чел. или 14,22%;

- фондорентабельность в 2007г. составляла 0,5094 руб./руб., а в 2008г.- 0,6902 руб./руб., т.е. произошло увеличение на 0,1808 руб./руб. или 35,49%.

Таблица 3 – Анализ коэффициентов движения, выбытия и прироста основных фондов

Показатель	Значение 2007		Значение 2008		Отклонение
	Коэф-т	%	Коэф-т	%
Коэффициент поступления	0,1963	19,63%	0,0724	7,24%	-12,39%
Коэффициент поступления АЧ ОФ	0,2290	22,90%	0,0839	8,39%	-14,51%
Коэффициент выбытия	0,0191	1,91%	0,0108	1,08%	-0,82%
Коэффициент выбытия АЧ ОФ	0,0231	2,31%	0,0129	1,29%	-1,02%
Коэффициент ввода (обновления)	0,1898	18,98%	0,0724	7,24%	-11,74%
Коэффициент ликвидации	0,0191	1,91%	0,0085	0,85%	-1,06%
Коэффициент динамики	0,1772	17,72%	0,0616	6,16%	-11,57%
Коэффициент годности	0,6015	60,15%	0,5353	53,53%	-6,61%
Коэффициент износа	0,3985	39,85%	0,4647	46,47%	6,61%
Срок полного обновления	5,6419		16,2428		10,6010
Коэффициент реальной стоимости ОФ в имуществе организации	0,2624	26,24%	0,1992	19,92%	-6,31%

На основании таблицы 3 можно сделать следующие выводы:

- коэффициент поступления в 2008 году был равен 7,24% что на 12,39% меньше чем в 2007году, котором он был равен 19,63%;

- коэффициент поступления активной части в 2008 году был равен 8,39% что на 14,51% меньше чем в 2007 году, где он был равен 22,9%;

- коэффициент выбытия в 2007 году был равен 1,91% что на 0,83% больше чем в 2008 году, в котором он был равен 1,08%;

- коэффициент выбытия активной части в 2007 году был равен 2,31% что на 1,02% больше чем в 2008 году, где он был равен 1,29%;

- коэффициент ввода в 2008 году был равен 7,24% что на 11,74% меньше чем в 2007 году, в котором он составлял 18,98%;

- коэффициент ликвидации в 2008 году был равен 0,85% что на 1,06% меньше, чем было в 2007 году, где он был равен 1,91%;

- коэффициент динамики в 2008 году составлял 6,16% что на 11,57% меньше, чем было в 2007 году, в котором он составлял 17,72%;

- коэффициент годности в 2008 году был равен 53,53% что на 6,61% меньше, чем в 2007 году, в котором он был равен 60,15%;

- коэффициент износа в 2008 году был равен 47,43% что на 6,61% больше чем было в 2007 году, в котором он равнялся 39,85%;

- коэффициент реальной стоимости основных фондов в имуществе организации в 2008 году составлял 19,92% что на 6,31% меньше чем в 2007 году, где он был равен 26,24%.

Срок полного обновления в 2008 году составлял 16,24 года что на 10,6 года больше чем в 2007, в котором он был равен 5,64 года.

Таблица 4 – Анализ динамики численности работающих и фонда заработной платы

Показатели	2007	2008	Отклонение
1. ССЧ, всего	240	236	-4
в т.ч. - работников списочного состава	235	234	-1
- основное производство	214	213	-1
- подсобное производство	16	16	0
- общественное питание	5	5	0
- внешние совместители	4	2	-2
- работники, выполнявшие работу	1	-	-1
по договорам гражданско-правового характера
- другие лица несписочного состава	-	-	-
2. Фонд ЗП - всего	2742400	4553000	1810600
в т.ч. - работников списочного состава	2702200	4540700	1838500
- основное производство	2456800	4194200	1737400
- подсобное производство	201800	261100	59300
- общественное питание	43600	85400	41800
- внешние совместители	37200	12300	-24900
- работники, выполнявшие работу	3000	-	-3000
по договорам гражданско-правового характера
- другие лица несписочного состава	-	-	-
3. Выплаты социального характера - всего	1088300	586500	-501800
- основное производство	957900	510100	-447800
- подсобное производство	91900	65600	-26300
- общественное питание	38500	10800	-27700

Продолжение таблицы 4

4. Средняя ЗП 1 работника	11426,67	19292,37	7865,71
в т.ч. - работников списочного состава	11498,72	19404,70	7905,98
- основное производство	11480,37	19691,08	8210,71
- подсобное производство	12612,50	16318,75	3706,25
- общественное питание	8720,00	17080,00	8360
- внешние совместители	9300	6150	-3150
- работники, выполнявшие работу	3000	-	-3000
по договорам гражданско-правового характера
- другие лица несписочного состава	-	-	-

На основании таблицы 4 можно сделать следующие выводы: - ССЧ работников в отчётном году уменьшилась на 4 человека или в процентном отношении на 1,67%;

- фонд заработной платы всего увеличился на 1810600 рублей или на 66,02%, также увеличился фонд заработной платы работников списочного состава на 1838500 рублей или на 68004%, в том числе работников основного производства на 1737400 или 71,94%; работников подсобного производства на 59300 рублей или 29,39%; работников общественного питания на 41800 р.или 95,87%.

- выплаты социального характера в 2008 году уменьшились на 501800 рублей или 46,11% в том числе основного производства на 447800 р. (46,75%); подсобного производства на 26300 р. (28,62%); общественного питания на 27700 р. (71,95%).

- средняя заработная плата одного работника увеличилась на 7865,71 рублей или 68,84%; работников списочного состава на 7905,98 рублей или 68,76%, в том числе работников основного производства на 8210,71 рублей или 71,52%; работников подсобного производства на 3706,25 рублей или на 29,39%; работников общественного питания на 8360 рублей или на 95,87%.

Таблица 5 – Анализ издержкоёмкости

Наименование показателей (затрат)	2007	2008	Отклонение
1.Объём выпуска продукции, тыс.руб.	378119	485618	107499
2.Затраты на производство продукции, тыс.руб.	300195	379016	78821
3. Затраты на 1 руб. выпущенной продукции (издержкоёмкость), коп.	79,3917	78,0482	-1,3435

На основании таблицы 5 можно сделать следующие выводы:

- выпуск продукции в 2007г. составлял 378119 тыс.руб., а в 2008г. – 485618 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 107499 тыс.руб. или 28,43%;

- затраты на выпуск продукции в 2007г. составляли 300195 тыс.руб., а в 2008г. – 379016 тыс.руб., т.е. произошло увеличение на 78821 тыс.руб. или на 26,26%;

- затраты на 1 рубль выпущенной продукции в 2007г. составили 79,39 коп., а в 2008г. – 78,05 коп., т.е. произошло уменьшение на 1,34 коп. или 1,69%.