- •Тема 1: Особенности функционирования банковской системы Украины (бсу)
- •1. Общая характеристика и этапы развития бсу
- •2. Организационно-правовые особенности деятельности нбу
- •Тема 2: порядок создания и организация деятельности коммерческих банков
- •1. Виды операций
- •2. Порядок регистрации кб
- •3. Лицензирование банковской деятельности
- •Тема 3: операции коммерческих банков по формированию ресурсов
- •1.Состав и структура ресурсов коммерческого банка.
- •2.Капитал банка его структура и формирование.
- •3.Формирование депозитных ресурсов коммерческого банка
- •Недепозитные операции коммерческого банка.
- •Тема 4: Операции кб по расчетно-кассовому обслуживанию платежного оборота клиента
- •1. Открытие и ведение банками счетов в национальной валюте
- •2. Расчетные операции кб
- •3. Кассовые операции кб
- •Тема 5: Механизм осуществления процесса банковского кредитования.
- •1. Сущность кредитной деятельности банка
- •Кредиты по срокам использования:
- •2. Сущность и виды кредитного риска
- •Тема 6: Организация кредитной деятельности банка
- •1. Организация процесса банковского кредитования.
- •Финансовый анализ заемщика.
- •Оценка качественных показателей деятельности.
- •Коэффициент общей ликвидности характеризует то, на сколько объем краткосрочных обязательств и средств в расчетах можно понести за счет всех ликвидных активов.
- •Финансовая устойчивость:
- •Кредитный мониторинг
- •4. Порядок формирования и использования резерва для отчислений возможных затрат по кредитным операциям
- •Тема 7: Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •Понятия и основы классификации банковских операций с ценными бумагами
- •2. Инвестиционные операции коммерческих банков
- •3. Операции банков с векселями.
- •4. Формирование резервов для возмещения возможных убытков банков от операций с ценными бумагами
- •Тема 8. Операции коммерческих банков по обслуживанию внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования.
- •Порядок осуществления международных расчётов по экспортно-импортным операциям.
- •Основные формы международных расчётов.
- •3. Открытие счетов в иностранной валюте
- •К текущим неторговым операциям в иностранной валюте относятся:
- •Депозитные счета
- •Тема 9: операции коммерческих банков на валютном рынке
- •Сущность валютного рынка
- •Порядок и условия торговли иностранной валюты.
- •Конверсионные операции кб
- •4. Валютная позиция кб
Тема 1: Особенности функционирования банковской системы Украины (бсу)
1. Общая характеристика и этапы развития бсу
Банковская система – внутри организованная, объединенная общей целью, совокупность банковских учреждений, которые созданы на основе Конституции Украины.
Банковская система включает в себя 2 подсистемы:
-
Управляющая (НБУ)
-
Управляемая (КБ)
Банковская система бывает двух видов:
- одноуровневая БС предусматривает горизонтальные связи между банками, универсализацию их операции и функций. В пределах такой системы, все кредитные учреждения, в том числе и ЦБ находятся на одном иерархичном уровне выполняя аналогичные функции в кредитно-расчетном обслуживании клиента. Такой принцип построения БС характерен для стран с неразвитой экономикой и для стран с административно-командным построением аппарата.
- двухуровневая БС основывается на взаимоотношениях в двух плоскостях:
-
по вертикали – отношения подчиненности руководящему банку нижестоящих звеньев;
-
по горизонтали – отношения равного партнерства между низшими звеньями.
Законодательное обеспечение функционирования банковской системы Украины началось с принятием в 20 марта 1991 г. ВРУ 1991 г. Закону Украины "О банках и банковской деятельности". Но фактически деятельность банковских учреждений на территории Украины началась раньше. Условно можно выделить несколько временных этапов становления и развития национальной банковской системы:
1988—1990 гг. (подготовительной этап) — создания прототипа системы украинских коммерческих банков в составе банковской системы СССР;
На этом этапе на территории Украины начали создаваться коммерческие банки, кторые регистрировались в Москве.
1991 г. —1993 г. — перерегистрация украинских коммерческих банков и начало формирования банковской системы Украины как независимого государства;
Летом 91 г. – НБУ ввел в действие ряд инструкций, которые установили минимальный размер уставного фонды для КБ и выдвинуто требование всем банкам перерегистрироваться в НБУ.
В 92 г. – НБУ начал устанавливать корреспондентские отношения с банками других стран. Валютный рынок был основан в августе 92 г после создания в Украине валютной биржи НБУ, которая в 93 г. преобразовалась в «Украинскую межбанковскую валютную биржу».
В ноябре 92 г. в безналичный оборот был введен украинский карбованец, и Украина официально вышла из тех стран, которая использовала рубль как законное платежное средство.
В сентябре 93 г. Украина присоединилась к международной электронной системе банковских платежей (SWIFT), что дало возможность отказаться от использования бумажных денег и повысить скорость, качество, надежность использования платежей в государстве.
1994 — 1996 гг. — развитие банковской системы на первом этапе реализации курса экономических реформ монетарными методами; Для этого этапа характерно приостановление инфляционных процессов и низкий уровень банковского менеджмента. Это привело к банковскому кризису и банкротству отдельных банков. Итогами этого этапа стало прекращение процесса создания новых КБ.
1997 — 1998 гг. — развитие банковской системы в условиях углубления финансово-экономического кризиса, постепенного перехода к объединению монетарных методов управления экономикой с мероприятиями по ее структурному реформированию.
1999 г. — по сегодня — развитие банковской системы в условиях реструктуризации экономики, падения доходности банковских операций, укрупнения и консолидации капитала банков. В 1999 г. был принят ЗУ «О Национальном банке Украины”.
7.12.2000 г. принятие ЗУ «О банках и банковской деятельности”.
Согласно ЗУ «О банках и банковской деятельности» банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности такие операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Коммерческие банки выполняют следующие функции:
-
платежно-расчетная;
-
капиталообразующая;
-
кредитно-инвестиционная.
В основу платежно-расчетной функции положено посредничество банков при платежах и расчетах (зачисление средств по переводам на соответствующие банковские счета, осуществления безналичных платежей по поручениям клиентов и др.
Капиталообразующая функция состоит в привлечении временно свободных ресурсов юридических и физических лиц, в частности в мобилизации денежных доходов и сбережений и преобразовании их в реально действующий капитал.
Коммерческие банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в виде разнообразных депозитов, вкладов, превращая их в заемный капитал.
Кредитно-инвестиционная функция обеспечивается банками с помощью механизма создания кредитных средств обращения. В основе этого механизма лежит система регулирования обязательных резервов коммерческих банков.