3. Открытие счетов в иностранной валюте

Постановление НБУ от 18.12.98г. №527

Текущий счет в иностранной валюте открывается предприятию для проведения расчетов в безналичной и наличной иностранной валюте для осуществления текущих операций и для погашения задолженности по кредитам в иностранной валюте.

К текущим торговым операциям в иностранной валюте относятся расчеты :

1. между юридическими лицами резидентами и юридическими лицами нерезидентами при осуществлении внешнеэкономической деятельности

2. между юридическими лицами на территории Украины при условии наличия индивидуальной лицензии.

К текущим неторговым операциям в иностранной валюте относятся:

1. выплаты командировочных расходов

2. осуществление обменных операций

3. оплата чеков и пластиковых карточек

4. выплата авторских гонораров, премий

Для открытия текущего счета в иностранной валюте предприятие-резидент предоставляет в уполномоченный банк документы:

1. заявление (по установленной форме)

2. копия свидетельства о гос. регистрации предприятия в органах исполнительной власти, заверенная нотариально или органом, выдавших это свидетельство

3. копию устава (положения, заверенного нотариально)

4. копию страхового свидетельства, подтверждающую регистрацию предприятия в фонде соц. страхования и фонде страхования от несчастных случаев на производстве как плательщика страховых платежей

5. копию документа, подтверждающую взятие предприятия на налоговый учет и заверенную нотариально или налоговым органом

6. карточка образцов подписей и печати

7. справка о регистрации в Пенсионном фонде

8. копию справки о внесении предприятия в единый гос. Реестр предприятий и организаций Украины

Если текущий счет в иностранной валюте, открывается в том же банке, где и гривневый, то предоставляется только заявление и карточка образцов подписей и печати (заверенную банками)

Текущий счет в иностранной валюте физическому лицу-субъекту предпринимательской деятельности открывается на основании документов:

1. Заявление

2. Паспорт

3. Копии свидетельства о гос. Регистрации

4. карточка образцов подписей (заверенную работником банка в присутствии физического лица)

5. физ. Лица – субъекты предпринимательской деятельности, использующие тру наемных работников, предоставляют копию справки или страхового свидетельства подтверждающего регистрацию в фонде соц. Страхования от несчастных случаев на производстве как плательщика страховых платежей

На текущий счет физ. Лица – резидента зачисляется:

1. наличная валюта

2. валюта по платежным документам, присланная из-за границы

3. валюта, присланная из-за границы на оплату товара юридическим лицом

4. валюта перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом резидентом с собственного валютного счета

5. иностранная валюта, купленная уполномоченным банком на межбанковском валютном рынке Украины

С текущего счета в иностранной валюте по распоряжению физ. Лица – резидента проводятся операции:

1. перечисляется за пределы Украины через кор. Счета уполномоченных банков в соответствии с действующими правилами и инструкциями

2. выплата наличными

3. перечисляется в пределах Украины на счет другого физ. Лица

4. продажа на межбанковской валютной бирже для дальнейшего зачисления на счет в национальной валюте