7.3. Стоимость кредита

Одним из основных принципов кредитования является платность. Кредитор предоставляя заемщику кредит, рассчитывает на возвращение суммы, превышающей сумму самого кредита. В контракте должны быть точно описаны все кредитные условия — сумма кредита, график погашения задолженности, плата за кредит и т.д.

Для оценки кредитных условий используется Показатель процентной ставки платы за кредит, рассчитанный по единой методике. Этот показатель принято определять в виде годовой процентной ставки, независимо от фактического срока предоставления кредита.

Основные факторы, влияющие на стоимость кредита:

- вид кредита и условия кредитования;

- авторитет заемщика;

- стабильность валюты, в которой предоставляется кредит.

7.4. Кредитное соглашение

Если речь идет о фирменном кредите, условия кредитного соглашения являются частью внешнеторгового контракта. В остальных случаях кредитное соглашение оформляется в качестве самостоятельного договора. В любом варианте кредитное соглашение должно учитывать следующие моменты:

1. Валюта кредита и валюта платежа. Обычно они совпадают. Исключение составляют товарокомпенсационные сделки, когда весь кредит или его часть оплачиваются товаром. Примером такого соглашения может служить договор о кредитовании рядом зарубежных компаний нефтедобычи в Тюмени. Западные компании поставляют оборудование, а в качестве платы за него получают нефтепродукты.

2. Сумма кредита и график ее перечисления заемщику. При описании этого пункта, обычно предусматривают санкции по отношению к кредитору на случай срыва графика поступления кредитных средств. Указывается также размер и срок оплаты наличными и сам механизм осуществления авансовых платежей (через какой банк, какими платежными средствами и т.д.).

3. Величина платы за кредит и порядок ее внесения.

4. Порядок погашения кредита. Здесь указываются точные даты осуществления платежей, направленных на погашение задолженности, механизм осуществления платежей, санкции к заемщику на случай срыва графика погашения кредита и т.п.

5. Гарантии по кредиту. Как уже отмечалось, в качестве гарантий могут выступать передача залога, гарантии банка, гарантии правительства, гарантии межправительственных организаций. Еще одним способом гарантирования платежа является страхование кредитора на случай невозврата кредита, при этом кредитор страхует сумму кредита в страховой компании. Естественно, что плата за страхование включается в стоимость кредита. При подобной процедуре реальная стоимость кредита для заемщика может вырасти в несколько раз.

В любом случае, при заключении кредитного соглашения, необходимо провести подробный экономический анализ его условий. Естественно, что получение кредита оправдано лишь в случае, когда экономический эффект расширения внешнеэкономических операций, вызванного привлечением кредитных ресурсов, превышает полную стоимость кредита.

33