Область применения

1. при управлении ликвидностью в большинстве коммерческих банков, способных организовать у себя мониторинг и оценку проводимых банком платежей;

2. при внешнем анализе применяется редко и в усеченном виде, поскольку в официальной отчетности банка не содержится всей необходимой информации

Точность метода зависит:

от способности специалистов банка спрогнозировать поведение клиентов (желание изъять или не возобновлять банковские депозиты);

от того, насколько велик объем проводимых банком операций (в этом случае влияние неожиданного негативного изменения по отдельным сделкам не будет существенным для общего результата).

Банковские кризисы подтверждают необходимость проведения предварительного сценарного анализа на основе:

1. прогнозирования возврата в условиях кризиса выданных банком ссуд и приобретенных других финансовых инструментов (учтенные векселя, государственные и негосударственные долговые ценные бумаги и т.д.);

2. прогнозирования в условиях кризиса объема ликвидности и глубины падения (снижения индекса цен) рынков ценных бумаг (государственных и корпоративных облигаций, рынка акций, срочных инструментов и т.д.

Достоинства метода:

позволяет оценить уровень риска ликвидности;

вести статистку чистого оттока;

установить требования на лимиты и внутренние нормативы и др. применительно к специфике конкретного банка

Недостатки метода:

российские банки еще не накопили достаточной статистики по структуре своих платежей;

не научились проводить сопоставимого анализа отдельных факторов риска;

не обладают методологией анализа и соответствующими информационными технологиями.

Метод оценки величины чистого оттока обязательств банка

Состоит в расчете объема ликвидных средств, которые потребуются банку в случае максимального чистого оттока привлеченных средств.

Область применения

1. При управлении ликвидностью в средних банках, проводящих сравнительно большое количество операций (на маленьком количестве операций результат будет менее точным), при невозможности воспользоваться методом анализа платежных потоков

2. При внешнем анализе ликвидности банка наряду с коэффициентным методом

Управление риском ликвидности

осуществляется на основе статистического анализа денежных потоков банка, сгруппированных по однородным признакам. Денежный поток - это совокупность платежей по однородной группе финансовых инструментов и/или операций банка.

основные характеристики денежного потока:

1. Вид финансового инструмента, актива, пассива или операции, которые его генерируют;

2. Дата, сумма, валюта;

3. Назначение платежа, кому и от кого.

Классификация потоков

1. Входящие / исходящие;

2. Прямые / обратные;

3. Обязательные;

4. Вероятные или ожидаемые

Входящие и исходящие платежи

• операции по привлечению средств и их возврат;

• размещение и возврат ранее инвестированных средств;

• исполнение забалансовых обязательств;

• исполнение срочных сделок

Прямые и обратные платежи

• прямой поток платежей — это суммы и даты вложения средств в некоторый финансовый инструмент;

• обратный поток платежей— это суммы и даты возврата вложенных средств и дохода по ним.

_{Обязательные платежи}

обязательные (плановые) платежи, относящиеся к действующим (уже заключенным) договорам, либо с определенным фиксированным сроком исполнения, либо с фиксированным временным интервалом, в течение которого должен быть осуществлен платеж (например, договора по хозяйственным операциям).

Вероятные или ожидаемые платежи

вероятные или ожидаемые платежи, генерируемые:

либо действующими договорами, но не имеющими конкретного срока исполнения (кредитными линиями или активами/пассивами до востребования).

либо будущими, пока не заключенными, договорами, вероятность заключения которых высока.

не прогнозируемыми событиями или не запланированными операциями