26. Расчеты платежными поручениями

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика, за счет средств находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанный плательщиком в этом или ином банке, в срок предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Признаки платежного поручения:

- перевод осущ-ся за счет средств плательщика

- перевод осущ-ся банком на тот счет, который указан плательщиком.

- перевод осущ-ся в срок установленный законом или договором

Платежное поручение действительно в течение 10 дней со дня выписки, при этом день выписки в расчет не принимается.

Содержание платежного поручения определено законом «О банке»:

- наименование плательщика

- банк плательщика

- реквизиты плательщика (ИНН/КПП, если ИП, то ИНП)

- наименование получателя и его реквизиты

- банк получателя и его реквизиты

- сумма платежа

- основания платежа

За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента о переводе банк несет полную имущественную ответственность по общим правилам, установленным для коммерческих организаций (неустойка, пени). За любое удержание денежных средств банк уплачивает % в соответствии со ст.395 ГК РФ.

27. Расчеты по аккредитиву

Смысл аккредитива, как формы расчета, состоит в получении продавцом твердых гарантий платежа, а покупателем - полноценных прав на отгруженный товар. Форма расчета по аккредитиву может быть использована, только если есть такое условие в основном договоре.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика, об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платежи получателю средств, либо дать полномочия другому банку произвести платежи поручателю средств (ст. 867ГК РФ). При аккредитиве в банк обращается плательщик.

Признаки:

- аккредитив является денежным обязательством, исполнение которого обычно происходит под условиями предоставления документов, предусмотренных в аккредитиве.

- аккредитив является сделкой обособленной от договора, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов, и банк не участвует в исполнении этого договора.

- банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению клиента.

- банк осуществляет платеж за счет средств клиента или собственных средств.

Ответственность банка за нарушение условий аккредитива основывается на схеме аккредитивного обязательства. Перед плательщиком имущественную ответственность несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом, банк-исполнитель.

28. Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и\или акцепта платежа.

Признаки инкассо:

- поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатить деньги.

- выполнение поручения за счет клиента

- выполнение поручения банка самостоятельно или при помощи другого банка (вспомогательного)

Срок оплаты может быть по предъявлению документа или в установленный срок. Если документы подлежат оплате по предъявлению, то исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно, если документы подлежат к оплате в определенный срок, то исполняющий банк действует в соответствии с правилами в этом банке.

Инкассо оформляется:

- платежным требованием, которое представляет собой расчетный документ содержащий требование кредитора к должнику по уплате определенной денежной суммы.

(при дог. поставки)

- инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке.