2. Экономическая часть

2.1 Расчет капитальных вложений при проектировании агрегатного участка

Общая величина капитальных вложений во вновь проектируемые ремонтные предприятия (ремонтно-механические мастерские, участки по текущему ремонту узлов и механизмов, производственные зоны для постовых работ по ТО и ТР машин), К_о, руб., определятся:

Ко = К_ЗД + К_ОБ + К_ПР, (23)

где К_ЗД – стоимость производственных зданий, руб.;

К_ОБ – стоимость установленного оборудования, руб.;

К_ПР – стоимость инструментов, приспособлений, приборов и производственного инвентаря, руб.

Ко =378000+840650+65790=1284440 руб.

Величины К_ЗД, К_ОБ, и К_ПР принимаются по данным предприятия, а в случае их отсутствия рассчитываются по ниже приведенным формулам:

К_ЗД = Ц_{ЗД *} S_П (24)

где Ц_ЗД – сметная стоимость 1м² полезной производственной площади ремонтного предприятия, руб., (см. приложение 1);

S_П – полезная производственная площадь ремонтного предприятия, м², (см. расчетную часть).

К_ЗД =7000*108=756000 руб.

, (25)

где n – количество принятого оборудования для постовых или участковых работ, (см. расчетную часть);

Ц_ОБ i – цена единицы оборудования, руб., (см. каталоги или принимать по данным предприятия);

0,15 – коэффициент, учитывающий начисления на транспортные издержки и монтаж единицы оборудования.

К_ПР = (8÷10%) , (26)

где - общая стоимость оборудования, руб.

К_ПР =8%*3570000=285600 руб.

2.2 Определение эксплуатационных затрат для агрегатного участка

Расчёт фонда заработной платы руководителей, служащих, МОП приведен в таблице 5.

Таблица 5 - Расчёт фонда заработной платы руководителей, служащих, МОП

Вид рабочего	Кол. чел.	Месячный оклад, руб.	Годовой оклад, руб.	Районный коэффициент, (20%), руб.	Северная надбавка, (50%), руб.	Годовой фонд зараб. платы, руб.
1	2	3	4	5	6	7
Механик ОТК	1	10000	120000	24000	60000	204000
Итого:	1					204000

Расчет фонда заработной платы производственных и вспомогательных рабочих приведен в таблице 6.

Таблица 6 – Расчет фонда заработной платы производственных и вспомогательных рабочих

Вид рабочего	Количество	Трудоемкость, чел-час.	Средняя тарифная ставка, руб.	Тариф. фонд, руб.	Премия (20%), руб.	Тариф. фонд с доплатами, руб.	Район. коэфф, (20%), руб.	Северная надб. (50%), руб.	Основная заработная плата, руб.	Отпуск (20%)	Итого: полный фонд заработ-ной платы, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Проектируемый вариант
Производственный	1	1405,3	35	49185,5	9837,1	59022,6	11804,52	29511,3	41315,82	8263,16	49578,98
Итого	1										49578,98

Распределение ремонтных рабочих по разрядам приведено в таблице 6.1

Таблица 6.1 – Распределение ремонтных рабочих по разрядам

Разряд	Расп. Рабочих по разрядам	Принято кол – во рабочих	ТС, руб.
I	5%	0	20
II	5%	0	25
III	30%	0	30
IV	40%	1	35
V	10%	0	40
VI	10%	0	45
Итого:	100%	1

Средняя тарифная ставка для производственных рабочих рассчитывается по формуле:

(27)

где, ТС – среднечасовая тарифная ставка, руб.;

ТСI,ТСII,….,ТСVI – тарифные ставки разрядов соответственно, руб.;

число рабочих разрядов;

суммарное количество рабочих, чел.

руб.

Определение единого социального налога

На всю статью затрат по оплате труда предприятие делает отчисления на единый социальный налог, равный 35,8%, из них:

• 1,1% - отчисления на обязательное страхование от несчастных случаев на производство;

• пенсионный фонд - 28%;

• отчисления в Фонд социального страхования - 4%;

• отчисления в фонд обязательного медицинского страхования - 3,6%.

Единый социальный налог исчисляется из суммы годового фонда заработной платы руководителей, служащих, МОП, полного фонда заработной платы вспомогательных и производственных рабочих .

(326400+ 49578,98)*0,358 = 134600,50 руб.

Норма амортизации рассчитывается по формуле

, (28)

где К – норма амортизации в процентах к первоначальной или восстановительной стоимости;

n – срок полезного использования в годах.

Сроки полезного использования принимаем:

• здания и стоянки автомобилей срок службы от 30 до 50 лет, n = 40 лет;

• оборудование и инвентарь срок службы от 10 до 15 лет, n = 12 лет.

Для определения амортизационных отчислений основных фондов найденную норму амортизации умножают на балансовую стоимость основного фонда и делят на 100.

Амортизация объектов ремонтного предприятия за год приведено в таблице 7.

Таблица 7 – Амортизация объектов ремонтного предприятия за год

Вид основных средств	Площадь, м^2	Цена за 1м^2 руб.	Стоимость основного фонда, руб.	Срок полез- ного исполь- зования, лет	Норма амор- тизации, %	Аморти- зация за год, руб.
1	2	3	4	5	6	7
Кузнечно-рессорный участок	108	7000	756000	40	2,5	18900
Оборудование и инвентарь	---	---	3570000	12	8,3	296310
Всего за год Тыс., руб.			4326000			315210

Расчет затрат на электроэнергию произведен в таблице 8.

Таблица 8 – Стоимость затрат на электроэнергию

Вид потребителей	Расход за год кВтч		Стоимость 1 кВтч	Общая стоимость руб.
1	2		3	4
Проектируемый вариант
- Освещение - Технологические нужды		88011,47	1,69	148739,38
Итого:				148739,38

1. Расчет затрат на водоснабжение

Расход воды, м³/год на бытовые нужды рассчитываются по формуле:

(29)

где w_б – расход воды на 1 рабочего, w_б =20…25 л.

м³/год.

Расход воды, м³/год на технологические нужды рассчитываются по формуле:

м³/год,

м³/год.

Расчет затрат на водоснабжение приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Расчет затрат на водоснабжение

Вид потребности	Расход, м^3	Стоимость воды со стоками за 1м^3,руб.	Общая стоимость, руб.
Для бытовых и хозяйственных нужд	6,1	53,85	328,49
Для технологических нужд	2287,5	29,44	67344
Итого:			67672,49

Расчет затрат на отопление

Расчет затрат на отопление, З_о, руб. определяется по формуле:

, (30)

где С_о – стоимость 1 Гкал тепла, руб, С_о = 1200 руб;

Q_м – количество тепла, Гкал.

- проектируемый вариант

руб.

Затраты на текущий ремонт здания, оборудования, инструментов, приспособлений определяются из расчета:

- для проектируемого предприятия

Текущий ремонт здания – 2…3% от стоимости здания

З_Т.Р.ЗД. = 756000 * 0,02= 15120 руб.

Текущий ремонт оборудования и инвентаря – 3,5…4% от стоимости оборудования

З_Т.Р.ОБ.=3570000_*0,035= 124950 руб.

Текущие затраты на опыты и исследования принимаются по фактическим данным предприятия для базового варианта, а для проектируемого в размере 1700…2000 руб. на одного работающего:

З_О.И. = 1_*1700= 1700 руб.

Текущие затраты на охрану труда принимаются по фактическим данным предприятия для базового варианта, а для проектируемого в размере 1500 руб. на одного работающего:

З_ОХР.Т. =1*1500 = 1500 руб.

Полученные значения текущих затрат, руб., на ремонт здания, оборудования, инструментов, приспособлений складываются:

∑З_ТР = З_Т.Р.ЗД. + З_Т.Р.ОБ. + З_О.И. + З_ОХР.Т. (31)

∑З_ТР = 27915,93 + 15120 + 124950 + 1700+1500 = 171185,93руб.

Определение стоимости запасных частей и ремонтных материалов приведено в таблице 10

Таблица 10 - Определение стоимости запасных частей и ремонтных материалов

Марка машины	Пробег, км.	Нормативы затрат руб. на 1000 км			Сумма, руб.
		Запасные части	Материалы	Итого
1	2	3	4	5	6
ЗИЛ – 130 КамАЗ – 58701	5380830 5190300	527 329,5	79 49	606 378,5	3260782,98 1964528,55
Итого					5225311,53
Транспортные расходы 5% от итого					261265,58
Всего					5486577,11
на кузнечно-рессорный участок 18%					987583,87