4. Коммерческие банки

В соответствии с законом банки могут осуществлять следующие 9 видов операций:

1. Привлечение от своего имени и за свой счет во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2. Размещение указанных средств от имени и за счет банка;

3. Открытие банковских счетов юридических и физических лиц;

4. Осуществление перевода денежных средств по указанию владельцев банковских счетов;

5. Инкассация и проведение других операций с наличными денежными средствами;

6. Покупка, продажа наличной и безналичной иностранной валюты;

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. Выдача банковской гарантии;

9. Осуществление перевода средств физических лиц без открытия банковских счетов.

+ семь видов деятельности относящихся к банковской:

1. Покупка прав-требования к третьим лицам, предоставление исполнения обязательств в денежной форме (факторинг);

2. Выдача поручительств в пользу третьих лиц, предполагающих исполнение обязательств в денежной форме;

3. Проведение иных операций с драгоценными металлами, разрешенными законодательством;

4. Предоставление сейфовых ячеек для хранения ценностей;

5. Лизинговые операции;

6. Доверительное управление денежными средствами и иными финансовыми активами;

7. Оказание консалтинговых услуг.

+ любые виды разрешенные законом. Банкам запрещено заниматься:

• Производственной;

• Торговой;

• Страховой деятельностью, кроме страхования валютных и финансовых рисков.

В соответствии с действующей организацией выделяются 2 вида кредитных организаций:

• Банки – кредитные организации, которые имеют право осуществлять первые четыре вида банковских операций;

• Небанковские организации – кредитные организации имеющие право осуществлять один или несколько вида из банковских операций, в том числе один из первых четырех.

Создание КБ

Для создания КБ его учредители подают в Цб пакет документов, в соответствии с действующими требованиями. ЦЮ рассматривает предоставленный пакет документов и решает, удовлетворяют они требованиям или нет.

Если ЦБ устраивают документы, то вновь созданному банку открывают корреспондентский счет в ЦБ, куда учредители банка в течении 30 дней должны полностью внести сумму уставного капитала. После этого ЦБ решает вновь созданной кредитной организации выдать лицензию.

Л

Без права привлекать во вклады средства физических лиц

ицензия это документ, в которой указывается операции, которые может совершать кредитная организация. Выдаются следующие виды лицензий:

1. Лицензия на право осуществлять операции в рублях;

2. Лицензия на право осуществлять операции в валюте;

3. Лицензия … в рублях (рублях и валюте) с правом

Привлекать средства физических лиц (выдается после 2 лет деятельности);

4. Генеральная банковская лицензия – банк имеет все выше означенные лицензии + банк имеет право на осуществление всех видов операций + на открытие филиалов за рубежом;

5. Н езависимое разрешение разрешение на право осуществлять операции с драгоценными металлами.

5. Банковские операции

Банковские операции бывают двух видов:

1. Активные – размещение с целью получения прибыли;

2. Пассивные – по формированию банковских ресурсов.

Банковские ресурсы делятся на 2 вида:

1. Собственный средства банка;

2. Заемные средства

К собственным средствам относятся:

• Уставный капитал;

• Фонды и резервы, созданные банком;

• Добавочный капитал;

• Нераспределенная прибыль.

Уставный капитал – 30 дней. Можно вносить денежные средства другими материальными активами. Оценка внесенного имущества осуществляется на основании договоренности с учредителями. Запрещен взнос в уставный капитал – нематериальными активами и ценными бумагами.

Добавочный капитал – получается за счет продажи акций по цене выше номинала.

Фонды и резервы создаются за счет чистой прибыли.

Нераспределенная прибыль – собственный капитал, еще не распределенный.

Для вновь создаваемого банка минимальная величина уставного капитала – 5 миллионов евро. Для действующего – 180 миллионов рублей. Субординированный кредит может входить в состав собственного капитала.

Заемный средства банка делятся на:

• Заемные;

• Привлеченные

Формируются за счет следующих операций:

1. Привлечение средств во вклады и депозиты;

2. Привлечение кредитов от центрального и других банков;

3. Выпуск и продажа банкам долговых ценных бумаг;

4. Расчетно - кассовое обслуживание.

1. С точки зрения закона между вкладами (физические лица) и депозитами (юридические лица) не существует разницы. Вклады могут быть:

• До востребования;

• Срочные вклады

По Российскому законодательству все вклады являются вкладами до востребования, так как по любому требования вкладчик может получить свой вклад не зависимо от срока. Проценту могут:

1. Начисляться с определенной периодичностью в течение срока вклада;

2. В конце срока вклада.

В

I – сумма % в рублях или валюте;

S – сумма вклада

I – ставка % по вкладу;

T – периодичность начисления % в фактических календарных днях.

первом случае % могут либо выплачиваться вкладчику, либо присоединяться к сумме вклада (капитализироваться).

I = S *i/100 *t/365 (366) - % начисляются по этой формуле. Где

2. ЦБ выдает кредиты коммерческим банкам:

• Без обеспечения;

• Под обеспечение.

Для этого банк должен соответствовать требования , установленным ЦБ. ЦБ может выдавать ломбардные кредиты (под залог ценных бумаг). А также кредиты в рамках рефинансирования банков.

Межбанковский кредит – инструмент управления ликвидностью. В нашей стране – это инструмент зарабатывания для многих банков.

3. Банк может выпускать:

• Облигации;

• Банковские сертификаты;

• Векселя;

• Сберегательные книжки на предъявителя.

Доход по облигациям может быть в виде %или дисконта.

Банковский сертификат – ценная бумага удостоверяющая внесение вклада или депозита в банк.

2 вида банковских сертификатов:

• Сберегательный сертификат – выдается только физическим лицам, может, передан только в порядке цессии. Расчеты по нему могут осуществляться в наличном и безналичном порядке. Выдается на определенный срок. Максимально – 3 года;

• Депозитный сертификат – выдается и может быть передан только юридическим лицам. Расчеты только в безналичном порядке. Максимальный срок – 1 год.

Сберегательная книжка на предъявителя – почти не применяется. Раньше была в сберкассах.

Вексель – это долговая ценная бумага. Вексель является безусловной ценной бумагой. Если он выдан, то все права и обязанности по нему действуют. Существуют 2 вида векселей:

1. Простой (соло);

2. Переводной (стратта).

Простой – 2 лица: векселедатель и векселедержатель. Векселедатель и выдает и погашает. Переводной – 3-ие лицо плательщик, который его погашает. Вексель является формальной ценной бумагой. Т. е он должен содержать обязательные следующие реквизиты:

1. Наименование и адрес векселедателя;

2. Только для тратты – Наименование и адрес плательщика;

3. Для соло – Простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя заплатить указанную в векселе сумму в указанный в нем срок, это же третий для тратты;

4. Наименование векселедержателя.

1 вексель на чье имя выше вексель-ремитент. В первом векселе векселедержатель называется трассант, плательщик – трассат;

5. Указание даты и места выдачи векселя;

6. Указание суммы платежа по векселю;

7. Указание срока и места платежа по векселю

8. Подпись и печать векселедержателя.

В случае если место платежа по векселю отличается от места нахождения векселедателя (плательщика), то это называется домициляция.

Срок платежа по векселю:

• По предъявлению (в Российской практике);

• Через три дня после предъявления;

• Во сколько то времени от составления;

• В определенную дату.

Векселедатель может ограничить сроки предъявления, указав «не менее….не позднее». Кроме того в 1 и 2 случае векселедатель может обусловить начисление % на сумму векселя, при этом ставка начисления % должна быть указана в самом векселе.

Классически % начисляются по векселю по следующей формуле: S = N*L/100-T/360, где L – ставка процента, 360- финансовый год, N – номинальная стоимость, T – срок обращения векселя.

При расчете Т все целые месяцы берутся равные 30 дня, количество дней в месяце отсчитывается от даты выдачи до конца месяца, но при этом месяц до 30 – го числа. В месяце погашения – калл. количество дней.

Индоссамент – передаточная надпись по векселю, удостоверяющая переход прав по этому документу от векселедержателя к другому лицу. Содержание надписи: «Вместо меня платить приказываю …», далее вставляется наименование индоссанта, подпись и печать индоссанта. Проставляется обычно на оборотной стороне документа или на добавочном листе, или на аллонже— прикрепленным к векселю добавочном листе, на котором совершаются передаточные надписи (индоссаменты), если на оборотной стороне векселя они не умещаются. В вексельном праве индоссамент должен быть ничем не обусловлен; не может быть частичным, он переносит на приобретателя всю вексельную сумму. Любой законный держатель ценной бумаги имеет право в тексте самой ценной бумаги оговорить запрет на ее передачу, в силу чего индоссамент теряет силу.

Индоссант — лицо, передающее свои права по векселю другому лицу (индоссату), о чем первое лицо указывает в передаточной надписи на обороте векселя.

Индоссамент также означает: сделка, удостоверяющая волю векселедержателя (индоссанта) передать принадлежащее ему право собственности на вексель, а также — передать сам вексель и вытекающие из него права безусловно и в полном объеме.

Различают следующие виды индоссамента: бланковый — индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ; именной (полный, ордерный) — индоссамент, содержащий указание лица, в пользу которого переводится документ; ограниченный — документ (вексель) с надписью, которая исключает передачу его другому лицу; дружеский индоссамент, который выполняет гарантийную функцию.

Чтобы получить деньги по векселю с бланковым индоссаментом последний векселедержатель должен вписать себя в индоссамент в качестве индоссата. Все индоссанты, также как векселедатель и плательщик являются солидарно ответственными за платеж по векселю.

Вексельные оговорки – ставятся в тексте индоссамента индоссантом. Основные виды оговорок:

• На инкассо (валюты к получению). Вексель с таким индоссаментом может либо столько предъявляться к оплате, либо передаваться дальше по другому предпоручительному индоссаменту;

• Без оборота на меня;

• Регрессные требования по оплате векселя к индоссанту совершает данный индоссамент. Может предъявить только указанный в нем индоссат. Если этот вексель будет бегать по индоссаментом дальше, то к этому индоссату……то к указанному индоссату требования нельзя будет предъявить.

АВАЛЬ – вексельное поручительство. Лицо, дающее аваль (авалист) обязуется исполнить обязательство по векселю в случае, если лицо, за которое аваль дан, не сможет самостоятельно их исполнить. Аваль может быть дан как на всю, так и на часть вексельной суммы. Аваль может быть дан за векселедержателя, плательщика и любого из индоссантов. Аваль стиавится на лицевой стороне векселя и оформляется фразой «считать за аваль», с указанием суммы аваля и того, за кого он дан, скрепленный подписью и печатью авалиста.

Авалем также считается любая подпись и печать на лицевой стороне векселя, если они не принадлежат векселедателю, плательщику. В этом случае аваль считается, дан на всю сумму за векселедателя.

Акцепт – соглашение платить по векселю. Акцепт оформляется на лицевой стороне векселя фразой «акцептую» или «заплачу». Акцепт может быть дан как на всю, так и на часть вексельной суммы. Акцепт может быть дан как плательщиком, так и векселедателем. Акцепт – второй вариает срока платежа по векселю.

Протест и регресс векселя

В случае если платеж по векселю в указанный срок не совершается, то вексель должен быть опротестован. Протест оформляется в письменной форме нотариусом. После этого последний векселедержатель может предъявлять регрессные требования к предыдущим индоссантам и векселедержателю, которые несут по векселю солидарную ответственность к коим их можно предъявить.