- •Программа дисциплины
- •I. Введение
- •II. Содержание курса
- •Тема 1. Возникновение и развитие налогообложения
- •Тема 2. Общие положения законодательства Российской Федерации
- •Тема 3. Система налогов и сборов в Российской Федерации
- •Тема 4. Субъекты налоговых правоотношений
- •Тема 5. Объекты налогообложения
- •Тема 6. Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов
- •Тема 7. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов
- •Тема 8. Налоговая отчетность и налоговый контроль
- •Тема 9. Налоговые правонарушения и налоговая ответственность
- •Тема 10. Обжалование актов и действий налоговых органов
- •Тема 11. Налогообложение физических лиц
- •Тема 12. Налогообложение организаций
- •Тема 1. Возникновение и развитие налогообложения
- •Тема 2. Общие положения налогового законодательства
- •Тема 3. Система налогов и сборов российской Федерации
- •Тема 4. Субъекты налоговых правоотношений
- •Тема 5. Объекты налогообложения
- •Тема 6. Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов
- •Тема 7. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов
- •Тема 8. Налоговая отчетность и налоговый контроль
- •Тема 9. Налоговые правонарушения и налоговая ответственность
- •Тема 10. Обжалование актов и действий налоговых органов
- •Тема 11. Налогообложение физических лиц
- •Тема 12. Налогообложение организаций
- •III. Распределение часов курса по темам и видам работ
- •IV. Форма итогового контроля Зачет.
- •V. Учебно-методическое обеспечение курса
- •Технологическая карта дисциплины
IV. Форма итогового контроля Зачет.
V. Учебно-методическое обеспечение курса
1. Рекомендуемая литература.
Основная:
Конституция РФ. Принята всенародным голосованием 12.12.1993г.// РГ 1993. 25 декабря.
Налоговый кодекс РФ, ч.1 от 31 июля 1998 № 146-ФЗ (с изм. и доп.)
Налоговый кодекс РФ, ч.2 от 05.08.2000 № 117-ФЗ (с изм. и доп.)
Гражданский кодекс РФ,ч.1от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (с изм. и доп.)
Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 05.05.1995 № 70-ФЗ (с изм. и доп.)
Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ (с изм. и доп.)
Таможенный кодекс РФ от 28.05.2003 №61-ФЗ
Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.01 № 195-ФЗ
О введении в действие части первой Налогового Кодекса РФ: Закон РФ от 31.07.1998г. № 147-ФЗ// Российская газета .-1998.- 6 августа.
О государственной налоговой службе РФ: Закон РФ от 21.03.1991 г. // Вед.СНДиВС РСФСР. 1991, № 15. Ст.492.
Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учебник для вузов.-М.:Дашков и К, 2008.-294с.
Вылкова Е.С. Налоговое планирование: Учебник для вузов/Е.С. Вылкова, М.В. Романовский.-СПб.: Питер, 2008.-634с.
Кисилевич Т.И. Практикум по налоговым расчетам: Учебное пособие для вузов.-М.:ФиС, 2008.-312с.
Налоги: Учеб. Пособие /Под ред. Д.Г.Черника.-5-е изд., перереб. и доп.- М.: ФиС, 2006.-654с.
Дополнительная:
Безруков Г.Г. Налоговый контроль в условиях реформирования экономики/Г.Г. Безруков, А.Ю. Казак, С.Г. Привалова.-Екатеринбург: Изд-во АБМ, 2007.-260с.
Бродский Г.М. Право и экономика налогообложения/Г.М. Бродский: СПб.: Изд-во СПб ун-та, 2004.-404с.
Глухов В.В. Налоги: Теория и практика: Учебник для вузов/В.В. Глухов, И.В. Дольдэ, Т.П. Некрасова.-СПб.:Лань, 2006.-448с.
Жестков С.В. Правовые основы налогового планирования: Учебное пособие/С.В. ЖестковМ.: М3 Пресс,2006.-142с.
Карасев М.Н. Налоговая политика и правовое регулирование налогообложения в России/М.Н. Карасев.-М.:Вершина,2008.-224с.
Коннов О.Ю. Институт постоянного представительства в налоговом праве: Учебное посмобие/О.Ю. Коннов.-М.:М3 Пресс, 2006.-153с.
Кустова М.В. Налоговое право России. Общая часть: Учебник/М.В. Кустова, О.А. Ногина, Н.А. Шевелева.-М.:Юристъ,2005.-492с.
Мудрых В.В. Налоговое право России: Ответственность за нарушения налогового законодательства/В.В. Мудрых.-М.: РДЛ,2005.-656с.
Налоги и налогообложение: Теория и практика налогообложения. Налоговое право. Налоговое планирование и контроль: Учебник для вузов/под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевского.-СПб.:Питер, 2004.-527с.
Налоговое право: Учебник/отв. редактор С.Г. Пепеляев.-М.: Юристъ,2007.-592с.
Щекин Д.М. Юридические презумпции в налоговом праве: Учебное пособие/Д.М. Щекин.-М.: М3 Пресс, 2006.-255с.
Приложение 1
Технологическая карта дисциплины
Дисциплина «Налоговое право»
Часов в семестре - 56
Вид занятий: лекции, семинарские занятия, самостоятельная работа
Контрольные мероприятия |
Максимальное значение в баллах |
Срок выполнения |
Посещаемость |
10 |
В течение семестра |
Конспекты лекций |
20 |
|
Активная работа на семинарских занятиях (доклады) |
30 |
|
Контрольное тестирование |
До 10-ти баллов |
9-10-я учебная неделя |
Письменная контрольная работа |
До 30-ти баллов |
13-14-я учебная неделя |