Способы восстановления границ кредита в экономике:

1.При перекредитовании – проведении кредитной рестрикции.

2.При недостатке кредитных вложений – кредитная экспансия.

3.Проведение кредитной реформы – это совокупность гос-х актов, направленных на изменение форм кредита, методов кедитования и структуры кредитной системы.

Формы кредита

Форма кредита – это форма организации кредитных отношений, отличающаяся категорией кредиторов или заемщика и формой предоставления.

Классификация.

- По материальной форме предоставления различают:

1.Товарная форма – передача товаров на условиях последующего получения аналогичных товаров (Т - Т);

2.Денежная форма – передача и возврат денег (Д - Д);

3.Смешанная форма – передача товара или денег, возврат в обратном порядке (Д – Т; Т - Д);

- По категории кредитора или заемщика:

1.Межфирменный кредит, в том числе коммерческий – используется как в денежной форме с оформлением договора займа, так и в форме коммерческого кредита.

Коммерческий кредит – предоставляется продавцом покупателю в форме отсрочки платежа за товары и услуги, или в форме авансов покупателя.

Цель – ускорить процесс реализации товаров для продавца и обеспечить непрерывность производства, не дожидаясь продажи готовых товаров для покупателя.

Способы предоставления коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком (чаще в потребит. кредитвании);

- кредит по открытому счету, когда поставка следующей партии товара на условиях коммерческого кредита осущ-ся до момента погашения задолженности по предыдущей поставке;

- кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров (консигнация);

Варианты оформления:

- оформление долга векселем, при этом дисконт по векселю определяет стоимость отсрочки платежа;

- по условиям хозяйственного договора без отдельных долговых обязательств;

Стоимость коммерческого кредита учитывается в цене товара и определяется ценой отказа от скидки. скидка предоставляется при условии оплаты в определенный короткий срок.

Например, 3/10 нетто 60. При этом 3 - % скидки, 10 – срок действия скидки, 60 – период отсрочки.

Цена отказа от скидки = % скидки/ (100 - % скидки)*360/(период отсрочки – период действия скидки) = (3/100-3)*(360/60-10) = 0,223 или 22,3 % годовых (стоимость коммерческого кредита). – дешевле отказаться от коммерческого кредита и воспользоваться скидкой.

Преимущества:

- Доступность коммерческого кредита;

- Непрерывность финансирования;

- как правило низкая стоимость;

2.Банковский кредит – предоставляется исключительно в денежной форме исключительно кредитными организациями.

Платой за кредит выступает ссудный процент. Оформляются кредитные отношения кредитным договором.

Классификация

1)По группам заемщиков:

- Кредит хозяйству;

- Кредит населению (потребительский);

- Кредит другим банкам, межбанковский;

2) По целям использования:

- На увеличение капитала предприятия ;

- На пополнение оборотных средств:

- На потребительские цели;

3) По объектам:

- Для накопления товарно-материальных ценностей;

- Под разрыв платежным оборотом;

4) По способу уплаты ссудного процента:

- в момент общего погашения кредита;

- уплачивается регулярно при выплате основного долга;

- удерживается при выдаче;

5) По степени обеспеченности:

- Достаточно обеспеченный;

- Не достаточно

- Необеспеченные (бланковые);